Ako ste upravo naslijedili neočekivani prihod od povjerenja preminulog rođaka, vjerovatno se pitate: „Kako korisnik može dobiti novac od trusta?“ Kada je vaš preminuli rođak stvorio povjerenje, oni postavljaju smjernice za raspodjelu za vrijeme distribucije ili prekretnice koje korisnik mora ispuniti prije nego što može primiti novac. Dakle, da bismo vam pomogli da bolje shvatite šta možete očekivati kada naslijedite novac od trusta, evo nekoliko stvari koje biste trebali znati.
A finansijskog savjetnika može vam pomoći da sastavite plan imanja za potrebe i ciljeve vaše porodice.
Šta je trust?
Prije nego što uđete u metode distribucije, važno je razumjeti različite elemente strukture povjerenja. A povjerenje je pravni ugovor koji nudi način prijenosa imovine na vaše nasljednike kada umrete. Osoba koja osniva trust je poznata kao davalac ili povjerenik. Kao koncedent, vi ćete odrediti povjerenike koji imaju fiducijarna dužnost da upravlja imovinom trustova u skladu sa uslovima i smernicama samog trusta. Jedna od odgovornosti stečajnog upravnika je da raspodeli sredstva korisnicima u skladu sa željama koncedenta.
Trustovi se često koriste kao planiranje nekretnina alata, tako da nema trošenja u tome kako bi se imovina trebala raspodijeliti nakon prolaska koncedenta. Trust također štiti imovinu davatelja sredstava od određenih poreza na poklone i nekretnine. Stoga možete maksimalno povećati iznos koji vaši nasljednici dobiju nakon vaše smrti.
Šta je korisnik?
Korisnik je fizičko lice koje nasljeđuje imovinu od koncedenta. Kada koncedent osnuje trust, on odlučuje kako će se imovina raspodijeliti korisnicima. Sve smjernice i uslovi su navedeni u ugovoru o povjerenju.
Na primjer, recimo da donator želi osnovati trust u korist djeteta. U tom slučaju, oni bi postavili a opozivo poverenje, koji će raspodijeliti imovinu nakon što dijete navrši određenu dob. Tada korisnik može koristiti sredstva kako želi. Koncedente mogu mijenjati korisnike tokom svog života i mijenjati uslove sa ovom vrstom povjerenja.
Međutim, s an neopozivo poverenje, tipično, koncedent ne može mijenjati uslove trusta bez odobrenja korisnika. Ali koncedent je i dalje imao ovlaštenje da odredi kako se raspodjeljuje imovina. Na primjer, ako koncedent želi da dio imovine ide za troškove fakulteta za dijete, on će imenovati povjerenika koji će osigurati da se imovina raspodjeljuje u skladu sa ovom željom. Imenovanje povjerenika pomaže da se osigura da korisnici nemaju potpunu kontrolu nad raspodjelom vašeg bogatstva.
Kako korisnik može dobiti novac od trusta?
Dakle, kako korisnik prima sredstva? Pa, ako koncedent ima opoziv trust, imovina će se raspasti ubrzo nakon što koncedent umre. S druge strane, za raspodjelu imovine u neopozivom trustu mogu biti potrebne godine ili čak decenije. Važno je naglasiti da što je duže potrebno za distribuciju imovine, to će više novca koštati održavanje trusta aktivnim jer morate platiti održavanje i naknade povjerenika.
Međutim, obično postoje tri glavne metode za distribuciju imovine:
Potpuna raspodjela imovine. The koncedent može uspostaviti trust, tako da se novac distribuira direktno korisnicima besplatno i bez ograničenja. Poverenik može prenijeti nekretninu na korisnika tako što će napisati novi akt ili prodati imovinu i dati mu novac, ispisati ček ili mu dati gotovinu. Iako je ovo jednostavan način raspodjele povjerenja, on je bez ikakve zaštite; neko ko nije dobar sa novcem može brzo umanjiti svoje nasledstvo.
Raspodjela imovine tokom vremena. Koncedent također može raspodijeliti distribuciju povjerenja, što znači da se imovina isplaćuje korisnicima tokom vremena prema njihovim utvrđenim pravilima. Na primjer, koncedent može odlučiti da upravlja povjerenjem u a na određeni vremenski način, kao na primjer nakon što napune određene godine, mjesečnim uplatama, kada dostignu određene životne prekretnice ili stupe u brak.
Raspodjela imovine po diskrecionom pravu stečajnog upravnika. Konačno, koncedent može dati povjereniku ovlaštenje da odluči šta će korisnik dobiti od trusta i kada. Ako je korisnik mlad ili ima poteškoća Upravljanje novcem, često se stvara diskreciono povjerenje. Neki primjeri ove vrste povjerenja su posebne potrebe ili rasipničko povjerenje.
Postoji li vremensko ograničenje za stečajnog upravnika za raspodjelu imovine?
Prema ostavinskom zakonu, povjerenici moraju raspodijeliti imovinu povjerenika u "razumnom" vremenskom roku. Međutim, ne postoje stroge smjernice o tome kada se distribucija mora dogoditi.
Povjerenici obično imaju nekoliko mjeseci da pregledaju sve uslove trusta, dobiju procjenu imovine i podnose neophodnu papirologiju. Ovisno o složenosti plana nekretnine, ovaj proces bi mogao potrajati malo duže. U nekim državama, korisnik ima određeno vrijeme koje može osporiti poverenje. Ako se podnese tužba, upravnik ne može raspodijeliti sredstva.
Može li stečajni upravnik uskratiti povjerilačka sredstva korisnicima?
Jednostavan odgovor je ne. Poverenik ima a fiducijarna odgovornost da podrži želje davaoca i uslove trusta. Stoga, oni moraju učiniti ono što povjerenje kaže. Međutim, korisnik može osporiti želje povjerenja na sudu. Oni mogu odlučiti da to urade kako bi dobili pristup kompletnom računovodstvu trusta, prisilili distribuciju sredstava ili potpuno uklonili povjerenika iz trusta. Međutim, ovaj proces može na kraju koštati povjerenje mnogo novca u pravnim troškovima.
Trust porezi i distribucije
U zavisnosti od strukture trusta, davalac može dobiti poreske olakšice za korišćenje neopozivog trusta. Na primjer, to bi moglo pomoći u smanjenju poreza na imovinu i prihod. Takođe, može pružiti sklonište za imovinu od povjerilaca.
Korisnici povjerenja također će se morati suočiti s poreznim posljedicama. Ovisno o povjerenju, novcu ili imovini i zakonima o imovini unutar države, može biti potrebno plaćanje poreza. Na primjer, ako korisnik prima prihod od povjerenja, možda će morati platiti poreze, ali obično se ne zahtijeva da plaćaju porez na dohodak na raspodjelu od principala povjerenja.
Sa svim dostupnim vrstama trustova, oni zamršeniji mogu pomoći korisniku u izvlačenju poreskih olakšica. Dakle, ako ste zabrinuti zbog sprečavanja poreza na poklon za buduće generacije, stvaranja kreditnog skloništa, davanja preživjelog supružnika drugim izvorom prihoda ili smanjenja poreza na kapitalnu dobit – obratite se odvjetnik za planiranje imovine za konsultacije.
Bottom Line
Kada ste korisnik povjerenja, ima nekoliko stvari koje je pametno znati. Koncedent postavlja odredbe za distribuciju i može dati povjereniku ovlaštenje da odluči kada primate uplate. Koncedent također može odrediti vremenske isplate u zavisnosti od dostignutih prekretnica ili određene dobi. Razumijevanje smjernica povjerenja može vam pomoći da znate šta da predvidite.
A ako su vam potrebna dodatna pitanja u vezi s vašim naslijeđem, razgovarajte sa a finansijskog savjetnika i advokata za nekretnine za smjernice.
Savjeti za planiranje imanja
Ako ste korisnik trusta, razgovarajte sa a finansijskog savjetnika može vam pomoći da odredite najbolju upotrebu imovine. Pronalaženje pravog finansijskog savjetnika koji odgovara vašim potrebama ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Postoje i drugi pravni dokumenti koje ćete možda morati uključiti u svoj plan nekretnine osim povjerenja. Oporuka je jedna; a finansijski punomoćje je drugo. Možda ćete htjeti da izradite nacrt a napredne direktive o zdravstvenoj zaštiti da iznesete svoje želje za medicinskom njegom kada niste u mogućnosti sami donositi odluke.
Foto: ©iStock/FatCamera, ©iStock/courtneyk, ©iStock/JodiJacobson
Post Kako korisnik može dobiti novac od trusta? prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/does-beneficiary-money-trust-132433388.html