An individualni penzioni račun, koji se češće naziva IRA, je dobro mjesto za uštedu za penziju. Međutim, kada dostignete određenu dob, morat ćete početi skidati minimalni iznos sa svog računa svake godine, koji se zove potrebna minimalna distribucija (RMD). RMD tabela koju pruža IRS može vam pomoći da shvatite koliko biste trebali podići. Ovaj vodič će vas provesti kroz kako koristiti RMD tabelu, objasniti šta to znači za vašu penziju i razgovarati o tome šta se dešava ako ne postignete potrebnu minimalnu distribuciju za datu godinu. Ako imate pitanja o upravljanju svojim novcem u penziji, razmislite o razgovoru sa a finansijskog savjetnika.
IRA tabela minimalne distribucije (RMD) za 2023
Starosna granica za povlačenje sa računa za penzionisanje povećana je 2020. godine na 72 godine sa 70.5. Zakon SECURE 2.0 je, međutim, podigao starosnu dob za RMD na 73 godine za one koji napune 72 godine 2023. Stoga, vaš prvi RMD morate uzeti do 1. aprila godine nakon koje navršavate 72 godine (73 godine 2023.). Nakon toga vaše RMD-ove morate položiti do 31. decembra svake godine. Ako to ne učinite, to znači kaznu od 50% potrebnog RMD-a. Penzioneri mogu bez kazne povući više od RMD.
Evo tabele RMD-a za 2023. na osnovu Uniform Lifetime Table Porezne uprave, koja je najraširenija tabela (to je tabela 3 na stranici 65). Porezna uprava ima i druge tabele za vlasnike računa i korisnike penzionih fondova čiji su supružnici mnogo mlađi.
IRA zahtijeva minimalne distribucije starost Period distribucije u godinama72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 . 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 . 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 i više od 117 Kako izračunati svoj RMD
Dakle, kako na osnovu gornje tabele možete shvatiti koliko trebate uzeti? Evo kako napraviti kalkulaciju:
Odredite stanje vašeg IRA računa.
Pronađite svoje godine na tabeli i zabilježite broj perioda distribucije.
Podijelite ukupno stanje vašeg računa s periodom distribucije. Ovo je vaša potrebna minimalna distribucija.
Pobrinite se da to učinite za sve tradicionalne IRA koje imate na svoje ime. Nakon što zbrojite sve potrebne minimalne distribucije za svaki od vaših računa, možete uzeti taj ukupan iznos iz bilo kojeg vašeg IRA-a. Ne morate uzimati minimalnu distribuciju sa svakog računa sve dok se ukupan novac koji podignete zbroji.
Ovo se odnosi samo na tradicionalne IRA, ne Roth IRA. Imajte na umu da se gornja RMD tabela također ne odnosi na vas ako imate supružnika koji je jedini korisnik vaše IRA i koji je više od 10 godina mlađi od vas.
Zašto RMD postoje?
Možda ćete se zapitati zašto postoji potrebna minimalna distribucija za vašu IRA. Na kraju krajeva, to je vaš novac, pa zašto ga ne možete podići sa svog računa svojim tempom? Odgovor na ovo pitanje je isti kao i na mnoga pitanja kada su u pitanju finansijska pitanja: poreza.
Ne plaćate porez na novac u vašoj IRA-i kada ga uložite. Umjesto toga, plaćate porez kada povučete sredstva u penziji. Novac će biti oporezovan prema vašem trenutnom poreskom razredu. Ovo je korisno ako ste u penziji u nižem poreznom razredu nego što ste bili kada ste prvi put zaradili novac.
Ako biste sav svoj novac ostavili u IRA-i, on bi na kraju postao podoban da bude proslijeđen kao nasljedstvo i možda bi završio neoporezovan. Potrebna minimalna distribucija prisiljava vas da uzmete nešto novca dok se još može oporezovati.
Šta ako ne postignete potrebnu minimalnu količinu za distribuciju?
Morat ćete platiti prilično značajnu poreznu kaznu ako ne uzmete minimalnu distribuciju. Platit ćete poreznu stopu od 50% na potreban novac koji nije povučen. Dakle, ako imate 78 godina i imate IRA stanje od 100,000 USD, vaš RMD za godinu bi bio 4,545.45 USD (što se izračunava dijeljenjem vašeg stanja sa godinama distributivnog perioda u gornjoj tabeli).
Međutim, postoje koraci koje možete poduzeti da popravite propušteni RMD rok. Prvi korak je da ispravite svoju grešku tako što ćete uzeti RMD iznos koji prethodno niste uspjeli uzeti. Zatim morate obavijestiti Poreznu upravu o svojoj grešci podnošenjem prijave Obrazac IRS 5329 i priloženo pismo u kojem se objašnjava zašto niste uspjeli podići traženo povlačenje. Porezna uprava će razmotriti ukidanje kaznenog poreza zbog „razumne greške“, koja može uključivati bolest, promjenu adrese ili pogrešan savjet o vašoj distribuciji.
Bottom Line
Ako imate IRA-u, možda pokušavate odgoditi uzimanje novca iz nje što je duže moguće kako bi vaša ulaganja mogla nastaviti zarađivati kamate. Ali morat ćete napraviti potrebne minimalne distribucije. Zakon SECURE 2.0 podigao je starosnu dob za RMD na 73 godine. Tabela RMD, prikazana iznad, navodi minimalnu potrebnu distribuciju za vaše godine. Potrebne minimalne raspodjele postoje kako bi se spriječilo da penzioneri nikada ne iznesu novac, čime bi se omogućilo da sredstva prođu, neoporezovana, kao nasljedstvo.
Savjeti za penziju
Finansijski savjetnik vam može pomoći da se pobrinete za svoje finansije kada ste u penziji. SmartAssetov besplatni alat povezuje vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Osim novca u vašoj IRA-i, trebali biste računati i na socijalno osiguranje. Da biste saznali koliko možete očekivati od vlade svake godine, koristite našu Kalkulator socijalnog osiguranja.
Ako želite postaviti i planirati svoje ciljeve za penziju, SmartAssetov kalkulator za penzionisanje može vam pomoći da shvatite koliko ćete morati uštedjeti da biste se udobno penzionisali.
Fotografija: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Post IRA tabela minimalne distribucije (RMD) za 2023 prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html