Kako 2023. počinje, savjetnici gledaju unaprijed na politiku i porezne promjene utiču na njihove bogate klijente. To uključuje promjene koje proizlaze iz usvajanja Zakona o Secure 2.0. Čitajte dalje o politici i poreznim promjenama za 2023. za koje savjetnici očekuju da će utjecati na klijente visoke neto vrijednosti.
Ako želite da razvijete svoj biznis u oblasti finansijskog savetovanja kada postanete savetnik, pogledajte SmartAssetova SmartAdvisor platforma.
Zakon o sigurnosti 2.0
The Secure 2.0 Act usvojio je Kongres u decembru, dodajući promjene za poreske obveznike, uključujući klijente visoke neto vrijednosti.
Na primjer, pojedinci s visokom neto vrijednošću imaju koristi od ažuriranja starosti za potrebne minimalne distribucije (RMD). Starosna granica za RMD je podignuta na 73 godine i skočit će na 75 godina 2033. godine.
„U ovom scenariju, klijentu omogućava više vremena da pretvori odloženu imovinu u imovinu oslobođenu poreza, kao što je Roth I.R.A.“, kaže Kevin Chancellor, finansijski savjetnik i izvršni direktor Black Lab Financial Services.
„Ako klijent još uvek ne plaća socijalno osiguranje, on takođe može povući svoja odložena poreska sredstva kao prihod pre svog RMD starosti, tako da može da odloži socijalno osiguranje“, kaže Chancellor. “Ova strategija može smanjiti oporezivanje njihovih koristi, kao i potencijalno povećanje njihovih troškova Medicare.”
Još jedna promjena Secure 2.0 Acta za pojedince visoke neto vrijednosti koju treba iskoristiti je ovo: Secure Act 2.0 dozvoljava preokrete bez kazne sa plana 529 na Roth IRA. Ali postoji ograničenje koliko se može preokrenuti. Doživotno ograničenje preokretanja sa plana 529 na IRA je 35,000 dolara, a godišnja vraćanja će biti u skladu s godišnjim ograničenjem doprinosa IRA-e.
Uticaj rastućih kamatnih stopa na dobrotvorne fondove
U okruženju u kojem kamatne stope rastu, savjetnici gledaju na dobrotvorne fondove za ostatke (CRT) i njihove potencijalne koristi za klijente visoke neto vrijednosti.
Ovi fondovi omogućavaju klijentima da doniraju imovinu u dobrotvorne svrhe i izvlače godišnji prihod doživotno ili na određeno vrijeme, prema Poreznoj upravi.
“Sa dobrotvornim ostatkom trusta, što se veće kamatne stope povećavaju, to je veća stopa isplate za varijablu ili fiksni anuitet i dalje se izračunava,” kaže Richard Austin, certificirani analitičar upravljanja investicijama, ovlašteni savjetnik za planiranje izlaza i izvršni direktor u Integrated Partners. „CRT-ovi su odlično sredstvo za planiranje za odlaganje poreza, stvaranje dobrotvornih odbitaka i fazu u realizaciji dobiti tokom određenog vremenskog perioda.”
Ukidanje Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2025
Iako je kraj Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju predviđen tek u decembru 2025. godine, savjetnici gledaju na pametne porezne poteze koje bi pojedinci s visokim neto vrijednostima trebali napraviti dok još ima vremena.
„Klijenti velike neto vrijednosti trebali bi razmotriti iskorištavanje trenutnih doživotnih izuzeća od poklona, trenutno na 12.92 miliona dolara po pojedincu za 2023. godinu, prije nego što Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017. istekne do kraja 2025.“, kaže Andy Watts, certificirani financijski planer i zamjenik predsjednik odjela za investicijska rješenja u kompaniji Avantax Wealth Management.
Strategije osiguranja mogu pružiti prilike za klijente visoke neto vrijednosti. “Za one koji već finansiraju svoje planove koje sponzorira poslodavac i IRA i mlađi su klijenti sa visokim zaradama, prekomjerno finansiranje životnog osiguranja može izgraditi novčanu vrijednost na osnovi odloženog poreza“, kaže Watts.
Bottom Line
Savjetnici i imućni klijenti neće se baviti reformom poreza 2023. Ali postoje prilike da pojedinci s visokim prihodima budu proaktivni u svjetlu rastućih stopa, potencijalnih povećanja poreza i promjena politike sa Capitol Hilla.
Savjeti za razvoj vašeg finansijskog savjetodavnog poslovanja
Dozvolite nam da budemo vaš partner za organski rast. Ako želite da povećate svoje poslovanje u oblasti finansijskog savjetovanja, provjerite SmartAssetova SmartAdvisor platforma. Usklađujemo certificirane finansijske savjetnike s odgovarajućim klijentima širom SAD-a
Proširite svoj radijus. SmartAsset's nedavno istraživanje pokazuje da mnogi savjetnici očekuju nastavak sastajanja s klijentima na daljinu nakon COVID-19. Razmislite o proširenju pretrage i radu s investitorima kojima je ugodnije održavanje virtuelnih sastanaka ili razmaka ličnih sastanaka.
Fotografija: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
Post Promjene politike i poreza koje utječu na klijente s visokim neto vrijednostima u 2023 prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html