Zarađivanje većeg prihoda može značiti plaćanje više poreza na saveznom i državnom nivou. Možete pretpostaviti da ste zaglavili s većim poreznim računom jer zarađujete više, ali to nije uvijek slučaj. Postoji niz strategija za uštedu poreza za osobe s visokim prihodima koje mogu pomoći da se smanji vaš dug. Ključno je znati koje ćete implementirati, na osnovu vaše specifične finansijske situacije. A finansijskog savjetnika može vam pomoći da pronađete pravu poresku strategiju za vas.
Šta je osoba s visokim primanjima?
Porezna uprava definira a osoba sa visokim primanjima kao svaki poreski obveznik koji prijavi 200,000 dolara ili više ukupnog pozitivnog prihoda (TPI) u svojoj poreskoj prijavi. Ukupni pozitivni prihodi su zbir svih pozitivnih iznosa prikazanih za različite tokove prihoda prijavljenih u pojedinačnoj poreskoj prijavi.
To je važno razumjeti jer možete pretpostaviti da su ljudi s visokim prihodima ljudi koji zarađuju 400,000, 500,000 dolara ili više svake godine. Moguće je da biste se tehnički mogli uklopiti u definiciju porezne uprave za osobe s visokim primanjima, a da toga niste ni svjesni.
Razumijevanje vašeg prihoda je važno kada se primjenjuju strategije uštede poreza za osobe s visokim prihodima. Određene porezne olakšice počinju postepeno ukidati što se vaš prihod više penje. Također je važno znati u koji porezni razred spadate.
Tvoj federalni porezni razred predstavlja postotak poreza koji dugujete poreskoj upravi na osnovu vašeg oporezivog prihoda. Vaš oporezivi prihod je vaš prilagođeni bruto prihod, umanjeno za sva lična izuzeća i precizirane odbitke koje tražite. Za 2022. najviši mogući poreski razred je 37%. Ovaj razred se odnosi na one koji podnose prijave sa oporezivim prihodom većim od 539,900 dolara i bračne parove koji zajedno podnose prijave sa oporezivim prihodom većim od 647,850 dolara.
Strategije uštede poreza za osobe s visokim prihodima
Smanjenje poreskog računa kada zarađujete veći prihod općenito ne znači primjenu samo jednog pristupa. Umjesto toga, postoji više taktika koje možete koristiti da pokušate smanjiti svoj račun. Neke od njih možete učiniti sami, dok će za druge možda biti potrebna pomoć vašeg finansijskog savjetnika.
1. U potpunosti financirajte račune s poreznim prednostima
Maxing out porezno povoljnije računi mogu pomoći da se smanji vaš oporezivi prihod za godinu. Što manje oporezivi prihod morate prijaviti, to bi moglo biti lakše pomjeriti se za jedan ili dva poreznog razreda. Neki od računa koje biste mogli maksimalno iskoristiti uključuju:
401 (k) ili sličan plan radnog mjesta
Tradicionalni ili samozaposleni IRA
Zdravstveni štedni računi (HSA)
Imajte na umu da ako imate 50 ili više godina, također možete dati doprinos planovima radnog mjesta i IRA-ima. Doprinosi za nadoknadu su dozvoljeni za HSA počevši od 55 godina. Također, imajte na umu da će iznos tradicionalnih IRA doprinosa koje možete odbiti ovisiti o tome da li ste također pokriveni penzionim planom na poslu.
2. Razmislite o Roth konverziji
Roth IRA dozvoljavaju 100% neoporezivu kvalifikovanu distribuciju u penziji. Ako zarađujete s visokim prihodima, možda nećete moći dati doprinos Roth IRA-i ako zarađujete iznad određenog iznosa. Možete, međutim, pretvoriti tradicionalnu IRA imovinu u Roth IRA.
Morali biste platiti porez na konverziju u trenutku kada je izvršite. Ali ubuduće, moći ćete vršiti kvalifikovana povlačenja sa svog Roth računa bez plaćanja poreza na dohodak na te distribucije. Također biste mogli izbjeći primanje potrebnih minimalnih distribucija počevši od 72 godine.
3. Dodajte novac na 529 račun
A 529 fakultetski štedni račun je vozilo sa poreznim povlasticama koje je dizajnirano da vam pomogne u plaćanju troškova obrazovanja. Novac koji položite ne može se odbiti na saveznom nivou, iako neke države mogu ponuditi poreske olakšice za 529 doprinosa. Ali novac na računu raste s odgođenim porezom, a isplate su oslobođene poreza kada se koriste za prihvatljive troškove obrazovanja.
Doprinos 529 možda neće utjecati na vašu situaciju s porezom na dohodak, ali može pomoći kada je u pitanju obaveza poreza na imovinu. Na primjer, možete istovremeno doprinijeti do pet puta godišnje ograničenje isključenja poreza na poklon na 529. Na taj način bi se ti doprinosi uklonili iz vaše bruto oporezive imovine.
4. Donirajte više u dobrotvorne svrhe
Jedna od najpopularnijih strategija za uštedu poreza za osobe s visokim prihodima uključuje dobrotvorne priloge. Prema pravilima RS, možete odbiti novčane priloge u dobrotvorne svrhe do 60% vašeg prilagođenog bruto prihoda. Odbici za doprinose za nenovčanu imovinu su ograničeni na 30%.
Postoji nekoliko načina da iskoristite prednosti dobrotvornih odbitaka, uključujući:
Davanje gotovinske donacije direktno dobrotvornoj organizaciji koja ispunjava uslove
Doniranje cijenjene nenovčane imovine, kao što su dionice, može vam omogućiti da izbjegnete porez na kapitalnu dobit
Osnivanje dobrotvornog ostatka ili dobrotvornog glavnog fonda
Uspostavljanje fonda koji savjetuju donatori
Uzimanje a kvalifikovana dobrotvorna distribucija (QCD) iz IRA-e
Posljednja opcija je nešto što biste mogli razmotriti ako imate 72 ili više godina i želite odgoditi RMD iz tradicionalne IRA-e. Možete donirati do 100,000 dolara godišnje kroz QCD, što može pomoći u smanjenju oporezivog prihoda. Imajte na umu da ne možete tražiti isti iznos kao odbitak u dobrotvorne svrhe. A ako oduzimate donacije gotovine ili negotovinske imovine, morat ćete ih navesti u Prilogu A.
5. Pregledajte i prilagodite svoju raspodjelu sredstava
Neke investicije mogu biti porezno efikasnije od drugih i važno je osigurati raspodjelu sredstava na pravim mjestima. Na primjer, općenito ima smisla držati porezno efikasnije uzajamne fondove i fondove kojima se trguje na berzi (ETF-ove) na oporezivom računu dok rezervirate veća porezna sredstva za vaš 401(k) ili IRA.
Takođe biste mogli razmotriti ulaganje u opštinske obveznice oslobođene poreza kao sredstvo za smanjenje poreza. Prihod od kamata od ovih obveznica isključen je iz obračuna prireza Medicare-a, a ne podliježe ni federalnom porezu na dohodak. Muni obveznice takođe mogu biti oslobođene državnog poreza na prihod.
Takođe, zapamtite to ubiranje poreznih gubitaka je tvoj prijatelj. Sakupljanje gubitaka znači rasprodaju investicija uz gubitak kako bi se nadoknadili kapitalni dobici u vašem portfelju. Također možete odbiti do 3,000 dolara gubitka od redovnog prihoda. Svi gubici koje ne požnjete u tekućoj poreskoj godini mogu se prenijeti u buduće godine.
6. Razmotrite alternativna ulaganja
Određena ulaganja mogu vam pomoći da odgodite poreze kada ostvarite veći prihod. Na primjer, životno osiguranje u novčanoj vrednosti omogućava vam da akumulirate gotovinsku vrijednost u vašoj polisi. Novac koji se akumulira raste bez poreza. Isplate se ne oporezuju kada ne prelaze ukupan iznos premija koji ste platili.
Annuities može biti još jedan dio vaše strategije upravljanja porezima. Sa odgođenim anuitetom, na primjer, kupujete ugovor s isplatama koje su planirane za početak nekog budućeg datuma. U međuvremenu, vrijednost anuiteta raste sa odloženim porezom. Kasnije ćete platiti porez na dohodak na isplate, ali ova strategija bi se mogla isplatiti ako očekujete da ćete do odlaska u penziju biti u nižem poreznom razredu.
7. Maksimizirajte ostale odbitke
Ako posjedujete kuću sa hipotekom, možete odbiti plaćenu kamatu. Odbici su također dozvoljeni za državne i lokalne poreze na imovinu. Odbijanje ovih troškova možda neće napraviti veliku razliku u vašem poreznom računu, ali svaki peni se računa za smanjenje vašeg oporezivog prihoda.
Također možete odbiti medicinske troškove koji prelaze 7.5% vašeg prilagođenog bruto prihoda ako raščlanite. To bi mogao biti vrijedan odbitak ako ste imali značajne medicinske troškove za sebe ili člana svog domaćinstva tokom godine.
The Bottom Line
Primjena strategija za uštedu poreza za osobe s visokim prihodima mogla bi vam pomoći da svake godine manje dugujete Poreznoj upravi. Međutim, važno je imati na umu da se porezni zakonik uvijek mijenja. Dakle, ono što funkcioniše ove godine možda neće biti tako efikasno – ili čak moguće – za tri ili pet godina od sada. Redovno preispitivanje poreske situacije može vam pomoći da izbjegnete propuštanje prilika za uštedu.
Savjeti za finansijsko planiranje
Razmislite o tome da razgovarate sa svojim finansijskim savjetnikom o najboljim načinima da minimizirate svoju poreznu obavezu kao osoba s visokim prihodima. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Još jedna strategija poreznog planiranja koju možete isprobati uključuje odgađanje dio vašeg prihoda. Na primjer, ako ste planirani da dobijete veliki bonus na kraju godine, možete zamoliti svog poslodavca da vam ga odgodi do januara. Samo imajte na umu da bi se odlaganje prihoda na buduće godine moglo vratiti ako vas kasnije gurne u viši porezni razred.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Post Strategije uštede poreza za osobe sa visokim prihodima prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html