Pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP) IRA je plan penzione štednje koji su uspostavili poslodavci — uključujući samozaposlene osobe — u korist svojih zaposlenika i njih samih. Poslodavci mogu davati doprinose koji se odbijaju od poreza u ime zaposlenih koji ispunjavaju uslove u svoje SEP IRA.
SEP-ovi su korisni jer ih je lako postaviti, imaju niske administrativne troškove i omogućavaju poslodavcu da odredi koliko će doprinositi svake godine. SEP IRA također imaju više godišnje granice doprinosa od standardnih IRA.
Key Takeaways
- SEP IRA su kvalificirani računi za penzionisanje koje su otvorila mala preduzeća i koji omogućavaju doprinose poslodavaca i veće granice doprinosa od konvencionalnih.
- Prebacivanje SEP računa u tradicionalnu IRA je prilično jednostavno jer Porezna uprava oba tretira isto koristeći dolare prije oporezivanja.
- Prebacivanje na Roth može pokrenuti oporezivi događaj, kao i druga ograničenja na Roth računima koja se moraju uzeti u obzir.
U osnovi, SEP IRA se može smatrati tradicionalnom IRA-om sa mogućnošću primanja doprinosa od poslodavca. Jedna od glavnih prednosti SEP IRA je da se doprinosi poslodavca odmah dodjeljuju.
Međutim, ponekad ćete možda trebati prebaciti svoj SEP na drugi kvalificirani račun – na primjer, ako promijenite posao ili poslodavac prestane s poslom.
Pretvaranje u tradicionalnu IRA
Tehnički, SEP IRA a tradicionalna IRA su ista vrsta računa, za poreske svrhe. Jedina razlika je u tome što SEP IRA može primati doprinose poslodavaca, dok tradicionalna IRA može primati samo pojedinačne doprinose. Dakle, možete kombinirati SEP IRA u tradicionalnu IRA bez ikakvih posljedica, osim onoga kome je dozvoljeno da doprinosi. Kada to činite, premjestite imovinu kao (neizvještaj) od povjerenika do povjerenika direktan transfer. Pretvaranje u Roth IRA može biti malo teže.
Pretvaranje u Roth IRA
Da li a pretvaranje u Roth IRA je dobro za tebe zavisi od vašeg finansijskog profila. Općenito, ako možete priuštiti da platite poreze koji bi dospjeli na konverziju – a vaš porezni razred tokom penzionisanja će biti veći od vašeg sadašnjeg poreznog razreda – ima smisla pretvoriti svoju imovinu u Roth I.R.A..
To može zvučati vrlo općenito, ali samo neko upoznat s vašim finansijama može dati konkretnu preporuku. Međutim, imajte na umu da postoji a petogodišnja vladavina za Roth IRA distribucije, stoga uzmite u obzir i svoje godine i koliko će vremena proći prije nego što odete u penziju prije nego što odlučite izvršiti transfer.
U najmanju ruku, možete kombinirati SEP i tradicionalnu IRA kako biste smanjili sve administrativne i trgovinske naknade koje se mogu naplatiti na računu.
Uvid savjetnika
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Postoje dva pitanja koja treba razmotriti. Ako pretvorite SEP IRA u tradicionalnu IRA-u, pod pretpostavkom da to učinite kako treba, nema poreza za plaćanje i vaš će novac nastaviti rasti s odgođenim porezom sve dok ne počnete podizati novac.
Ako se odlučite uključiti u Roth IRA, dugovat ćete porez na dohodak na iznos koji je prebačen. Međutim, novac će tada postati oslobođen plaćanja poreza, jer neće biti poreza za plaćanje kada počnete podizati novac.
Budite sigurni da unaprijed znate koliko ćete morati platiti u vidu poreza. Također, pokušajte izbjeći korištenje dijela novca za rollover za plaćanje poreza, jer, ovisno o vašoj dobi, to može izazvati kaznu prijevremenog povlačenja.
Na vama je da odlučite koja opcija najbolje funkcionira. Ako niste sigurni, možete se obratiti finansijskom planeru.
Izvor: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo