Nezavisni ispitivač u slučaju stečaja kripto zajmodavca Celsiusa naveo je da kompanija nije uspostavila "dovoljne" računovodstvene i operativne kontrole u upravljanju sredstvima klijenata.
U međuvremenu izvještaj objavljena 19. novembra, istražiteljica Shoba Pillay iznijela je niz oštrih zapažanja u svojoj sudskoj istrazi o bankrotiranoj platformi za kreditiranje kriptovaluta.
Jedno od glavnih otkrića u Pillay-ovom izvještaju bilo je da je Celsiusov program “Custody” pokrenut “bez dovoljnih računovodstvenih i operativnih kontrola ili tehničke infrastrukture”, što je omogućilo da se nedostaci u novčanicima Custodyja finansiraju iz drugih fondova.
„[…] nije učinjen nikakav napor da se odvoji ili odvojeno identifikuje bilo koja imovina povezana sa računima za zadržavanje, a koja su bila pomešana u glavnim novčanicima.”
Kada je pokrenut 15. aprila, Celsiusov Custody program je omogućio korisnicima da prenose, zamenjuju i koriste kovanice kao zalog za kredit. Uveden je nakon što je firma dobila nalog od strane sigurnosnih regulatora New Jerseya da napravi proizvod koji se razlikovao od Celsiusovog proizvoda “Earn” koji prima nagrade.
Ovo miješanje novčanika znači da sada postoji neizvjesnost o tome koja je imovina pripadala klijentu u vrijeme podnošenja stečajnog postupka, rekao je Pillay, napominjući:
„Kao rezultat toga, klijenti se sada suočavaju s neizvjesnošću u pogledu toga koja im je imovina, ako ih je bilo, pripadala od podnošenja stečajnog zahtjeva.
Privremeni izvještaj je također bacio svjetlo na ono što je na kraju primoralo platformu za kreditiranje da zaustavi povlačenje 12. juna.
Pillay je rekla da je tačka preloma nastupila 11. juna, kada su kastodi novčanici kupaca postali nedovoljno finansirani. Do 24. juna ovo je palo za dodatnih 24% na 50.5 miliona dolara nedovoljno finansiranja.
Otkriće dolazi kao a podnošenje prijave sa stečajnim sudom sa sjedištem u New Yorku prošle sedmice navodi da klijenti Celsiusa moraju podnijeti zahtjeve protiv Celsiusa do 3. januara 2023. kako bi bili podobni za raspodjelu iz slučaja.
Međutim, kupci koji se slažu sa Celsiusovim rasporedom svojih potraživanja ne moraju dostaviti dokaz o potraživanju, prema do objave na Twitteru od 20. novembra od Celzijusa.
Povezano: Stečajni postupak u kompaniji Celsius pokazuje složenost zbog sve manje nade u oporavak
Pillay je rekla da su Celziusovi programi skrbništva i povlačenja stvoreni u kratkom roku nakon "intenzivnih regulatornih pritisaka" od strane Biroa za vrijednosne papire New Jerseya, koji je započeo istragu o tome da li su Celsiusovi računi "Earn" hartije od vrijednosti u skladu sa američkim zakonima o vrijednosnim papirima sredinom 2021. .
Druge računovodstvene nedostatke istaknute u izvještaju uključuju otkriće da je Celsius, koji su 2017. osnovali Alex Mashinsky i Daniel Leon, počeo pratiti svoj bilans tek nakon ove konfrontacije s regulatorima u maju. 2021., a zatim je koristio Google Sheets.
Kolaps ekosistema Terra bio je jedan od glavnih faktora koji su doveli do finansijskih problema Celziusa u maju. 2022., koji je vidio svoj izvorni novčić, Luna Classic (RUČAK), ranije LUNA, i mrežni algoritamski stabilcoin TerraClassicUSD, USTC — ranije TerraUSD (UST) — padaju sjeverno od 98% vrijednosti.
Celzijus takođe navedeno 20. novembra da je njegov sledeći sudski datum zakazan za 5. decembar, gde planiraju da unaprede razgovore oko njegovih računa za čuvanje i zadržavanje, između ostalog.
Izvor: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner