Šta je supružnik Roth IRA?
Pojedinci obično moraju da zarade prihod da bi doprineli a tradicionalni individualni penzioni račun (IRA) ili Roth I.R.A.. Međutim, ako jesi oženjen, možete koristiti supružnika Roth IRA da povećate svoj potencijal štednje za penziju - čak i ako samo jedan supružnik radi za plaću.
IRA je odličan alat za penzijsku štednju. Ovi računi su uvedeni sredinom 1970-ih kao način da se radnicima pomogne da štede za penziju i smanje oporezivi prihod.
Stoga ne čudi da morate imati prihod od posla da biste doprinijeli – i uživali u poreznim pogodnostima – IRA-e. Prema Služba unutrašnjih prihoda (IRS) pravila, morate imati „oporezivu kompenzaciju“ da biste doprinijeli tradicionalnoj ili Roth IRA.
Uprkos tome, još uvijek postoji način da supružnici imaju svoje IRA, čak i ako ne rade za platu.
Key Takeaways
- IRA za supružnike je vrsta penzijske štednje koja omogućava zaposlenom supružniku da doprinosi na individualni penzioni račun (IRA) na ime neradnog supružnika.
- Obično pojedinac mora imati zarađeni prihod, ali IRA supružnika je izuzetak, dozvoljavajući supružniku sa zarađenim prihodom da doprinosi u ime supružnika koji ne radi za platu.
- Zaposleni supružnik može doprinositi oba IRA-a, pod uslovom da ima dovoljno zarađenog prihoda da pokrije oba doprinosa.
Razumijevanje supružničke IRA
IRA za supružnike je vrsta strategije štednje za penziju koja omogućava zaposlenom supružniku da doprinosi IRA na ime neradnog supružnika. Tipično, pojedinac mora imati zarađen prihod da bi doprinio IRA-i, ali IRA za supružnika je izuzetak jer neradni supružnik može imati mali ili nikakav prihod.
Šta se računa kao oporeziva naknada?
Postoje dva načina da dobijete oporezivu nadoknadu: radite za nekoga ko vas plaća ili posjedujete posao (ili farmu). Oporeziva naknada uključuje sljedeće:
Sljedeće vrste prihoda se ne računaju kao oporeziva naknada:
- Zarada i dobit od imovine
- Interes i dividende od investicija
- penzija or anuiteta prihod
- Odgođena kompenzacija
- Prihodi od određenih partnerstava
- Svi iznosi koje isključujete iz prihoda
Vaš zarađeni prihod mora biti jednak ili veći od vašeg doprinosa IRA. Za 2022, možete doprinijeti do $6,000 (porast na 6,500 dolara u 2023.), ili 7,000 dolara ako imate 50 ili više godina (porast na 7,500 dolara u 2023.). Dakle, da biste dali puni doprinos, potrebno vam je najmanje 6,000 dolara (ili 7,000 dolara) zarađenog prihoda (koji će porasti na 6,500 ili 7,500 dolara u 2023.). Ako zaradite manje, možete doprinijeti do iznosa koji ste zaradili.
Ako doprinesete više nego što vam je dozvoljeno, dugujete kaznu od 6% svake godine dok ne popravite grešku.
Ako doprinesete više nego što vam je dozvoljeno, dugujete kaznu od 6% svake godine dok ne popravite grešku.
Izuzetak supružnika IRA
Možeš doprinose supružnoj IRA u ime supružnika koji nema ostvareni prihod. Da biste to učinili, morate imati dovoljno zarađenog prihoda da pokrijete oba doprinosa. Da biste u potpunosti doprinijeli oba IRA-a u 2022., vaš zarađeni prihod bi morao biti najmanje 12,000 dolara, ili 14,000 dolara ako oboje imate 50 godina ili više (popeće se na 13,000 dolara u 2023. ili 15,000 dolara ako oboje imate 50 ili više godina) .
Imajte na umu da su IRA individualni računi (dakle pojedinac u IRA). Kao takav, IRA supružnika nije zajednički račun. Umjesto toga, svako od vas ima svoju IRA—ali samo jedan supružnik finansira oboje.
Morate biti u braku i zajedno podnijeti dokumentaciju da biste otvorili IRA za supružnika.
Morate biti u braku i zajedno podnijeti dokumentaciju da biste otvorili IRA za supružnika.
Da biste iskoristili prednost supružničke IRA, morate biti u braku, a vaš porezni status mora biti venčali zajedno. Ne možete dati bračni doprinos IRA-i ako jeste fajl odvojeno.
Prednosti supružničke IRA
IRA za supružnika je odličan način da bračni drug koji ne radi za plaću uštedi za penziju. Bez izuzetka supružnika IRA, supružnici bez zarađenih prihoda mogli bi imati problema s pronalaženjem porezno povoljnijeg načina štednje za penziju.
Ako je jedan supružnik već povećao svoje doprinose IRA-i, to može biti odlična prilika za parove da poboljšaju svoje porezne povlastice penzioniranje.
Vaš supružnik može imenuje vas kao korisnika supružnika IRA. Ali kada počnete da doprinosite na račun, novac pripada vašem supružniku. Ovo postaje važno ako se u budućnosti rastajete ili razvedete.
IRA za supružnika ostaje netaknuta čak i ako supružnik bez zarađenog prihoda počne primati platu za rad. U ovom slučaju, oni i dalje mogu doprinijeti IRA-i, prema redovnim pravilima IRA-e.
Da li je supružnička IRA tradicionalna ili Roth IRA?
Supružnička IRA je obična IRA osnovana na ime supružnika. Možete ga postaviti kao bilo tradicionalna ili Roth IRA.
Najveća razlika između ove dvije IRA je kada dobijete poreznu olakšicu. Sa tradicionalnom IRA-om, ti odbijte svoje doprinose sada i plaćajte porez kasnije kada uzmete distribuciju.
Sa Roth IRA, međutim, nema unaprijed poreznih olakšica. Ali Vaši doprinosi i zarade raste bez poreza, a kvalifikovane distribucije su takođe oslobođene poreza. Postoje i druge razlike. Ispod je kratak pregled.
| Roth i tradicionalna IRA: ključne razlike | ||
|---|---|---|
| svojstvo | Roth IRA | Tradicionalni IRA |
| Ograničenja doprinosa za 2022. i 2023. godinu | 2022: 6,000 dolara ili 7,000 dolara ako imate 50 godina ili više 2023: 6,500 dolara ili 7,500 dolara ako imate 50 godina ili više | 2022: 6,000 dolara ili 7,000 dolara ako imate 50 godina ili više 2023: 6,500 dolara ili 7,500 dolara ako imate 50 godina ili više |
| Ograničenja prihoda 2022. i 2023. godine | Ljudi sa visokim prihodima možda neće moći davati doprinose | Ljudi sa visokim prihodima možda neće moći da odbiju doprinose |
| Porezni tretman | Nema poreskih olakšica za doprinose; povlačenja su oslobođena poreza u penziji | Poreski odbitak za doprinose; povlačenja oporezuju se kao običan prihod |
| Potrebne minimalne distribucije (RMD) | Nema RMD-a tokom života vlasnika računa; korisnici mogu proširiti distribuciju na mnogo godina | Distribucija mora početi sa 72 godine; korisnici plaćaju poreze na naslijeđene IRA |
Općenito, Roth IRA je bolji izbor ako očekujete da ćete biti na višem nivou poreski uzorak u penziji nego što si sada. Ako to učinite, bolje je platiti porez sada, po nižoj stopi, a kasnije uživati u isplatama bez poreza.
Oni su također dobra ideja ako ne mislite da ćete morati uzeti novac iz svoje IRA. Oni su nema potrebnih minimalnih distribucija tokom svog života, tako da možete napustiti cijeli račun vašim korisnicima.
Koja je granica prihoda za individualni penzioni račun supružnika (IRA) u 2022.?
Gornja granica prihoda za bračni Roth ili tradicionalni individualni penzioni račun (IRA) je 214,000 dolara za 2022. i 228,000 dolara za 2023.
Moram li prijaviti zajedničke poreze da bih doprinio IRA-i supružnika?
Da. To otvorite IRA za supružnika, morate prijaviti svoje poreze kao u braku zajedno. Ovo je neophodno jer se vaša poreska prijava koristi za provjeru da li je nivo prihoda prikladan za ove investicione alate s povlaštenim porezom.
Da li novac u IRA-i mog supružnika pripada meni ili mom partneru?
Nakon što je novac uplaćen, on pripada vlasniku čije ime je na računu. U situaciji poput razvoda ili rastave, to znači da novac na računu pripada supružniku koji ne ostvaruje prihode.
The Bottom Line
Supružnik Roth IRA može biti odličan način da povećate svoju mirovinsku štednju s povoljnijim porezima ako vaše domaćinstvo ima samo jedan prihod. Plaćat ćete poreze sada i podizati sredstva bez poreza kasnije, kada možda budete u višoj poreskoj kategoriji.
Takođe, to može biti način da se obezbedi određena finansijska sigurnost za supružnika koji radi veliki deo posla—ali koji možda neće dobiti finansijsku nadoknadu za to.
Zapamtite: IRA supružnika može biti strukturirana ili kao tradicionalna ili kao Roth IRA. Ako niste sigurni koja bi vrsta IRA-e više koristila vama i vašem supružniku, razgovarajte s pouzdanim finansijskog savjetnika.
Izvor: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo