Imamo 70 godina, imamo 99 dolara prihoda od penzije, 1.4 miliona dolara IRA i druge investicije. Da li je prekasno za pretvaranje u Roth?

Moja žena i ja imamo 70 godina. Otplatili smo sve, uključujući i kuću. Između moje penzije od 29,000 dolara i socijalnog osiguranja, godišnje primamo 99,000 dolara bruto, što je više nego dovoljno. Naša trenutna štednja na našem brokerskom računu iznosi 700,000 dolara. Naš individualni penzioni račun (IRA) iznosi 1.4 miliona dolara. Naš Roth vrijedi 400,000 dolara. Oboje očekujemo da ćemo doživjeti 90 godina. U našim godinama, da li je prekasno za razgovor s Rothom?

-Anonimno

Kratak odgovor je ne. Ne postoji starosna granica vaše sposobnosti pretvoriti u Roth.

Ne postoji ni zahtjev za zarađenim prihodima za pretvaranje u Roth. Sve dok imate balans u IRA-i, u teoriji, možete nastaviti da se pretvarate u Roth koliko god želite.

Veće pitanje je sljedeće: Da li preobraćanje u Rotha doprinosi vašim ciljevima za naslijeđe vašeg bogatstva?

Ovo bi trebalo biti početno mjesto prije početka Roth strategije konverzije bez obzira na vaše godine. Ali to postaje posebno važno kada razmišljate o Roth konverzijama dok se približavate i počinjete uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD).

Većina članaka i razgovora oko prelaska na Roth će se fokusirati na godine između odlaska u penziju i uzimanja RMD-a. Te godine mogu predstavljati fantastičnu priliku za pretvaranje IRA dolara u Roth. Ali oni nisu vaša jedina prilika. Odgovorite na ovo pitanje: Šta želim da se desi sa mojim bogatstvom kada umrem? Odgovor je u detaljima. Evo kako da razmislite o ovoj strategiji.

A finansijskog savjetnika može vam pomoći da shvatite kako upravljati poreznim posljedicama Roth konverzije. 

Argument protiv Roth konverzije

Na jednom kraju spektra, pretpostavimo da će svo vaše bogatstvo biti dato vašoj omiljenoj dobrotvornoj organizaciji kada umrete. Ako kvalificirana dobrotvorna organizacija primi vašu IRA-u kada umrete, neće biti dospjelih poreza i trebali biste snažno razmisliti o tome da ne pretvarate bilo koji svoj IRA saldo u Roth tokom svog života.

U tom slučaju, prelazak na Roth-a bio bi odabir plaćanja poreza koje inače nikada ne biste morali platiti.

Priča se nastavlja

Slučaj za Roth konverziju

Suprotan ekstrem bi bio ako je vaš cilj da ostavite svo svoje bogatstvo svojoj djeci, unuke ili druge voljene osobe – i kako bi bili sigurni da nikada ne moraju da brinu o plaćanju poreza na te dolare.

U ovom slučaju, može se iznijeti argument za pokušaj da se svaki posljednji dolar vašeg IRA salda pretvori u Roth prije nego što umrete. Na taj način, vaši korisnici će dobiti ogromnu neoporezivu pitu, a poreska uprava neće moći podijeliti ni jednu krišku. Ovo možda neće rezultirati najvećim poreznim uštedama, ali bi to bio najbolji način da osigurate da vaši korisnici ne brinu o porezima.

Sredina u Roth konverzijama

Većina ljudi će završiti negdje između, gdje pretvaranje u Roth može imati puno smisla, ali samo do određene tačke.

Roth konverzije imaju najviše smisla kada to možete izabrati plati porez na dohodak na vašem računu IRA i premjestite ga u Roth u godini s relativno niskim prihodima. “Rođak” je ovdje važna riječ jer će biti jedinstvena za situaciju svakog poreskog obveznika.

Pitanje koje sebi treba postaviti je sljedeće: Da li sam zabrinut da bih u nekom trenutku u budućnosti mogao biti u višem poreznom razredu nego sada?

Imajte na umu da čak i ako Kongres ne učini ništa na porezima u naredne tri godine, porezne stope će se već povećati 2026.

Roth faktori konverzije za razumijevanje

Ako odlučite da Roth konverzija pomaže u postizanju vaših ciljeva bogatstva, postoji nekoliko faktora koje treba imati na umu kada odlučujete koliko ćete pretvoriti u određenoj godini. Oni su:

Koliko će se platiti porez na dohodak

Uopšteno govoreći, što više možemo da se širimo oporezivi dohodak, što ćemo platiti manji federalni porez na dohodak. To je preveliko pojednostavljenje. Ali pruža polaznu tačku za razmišljanje o tome kako sastaviti Rothovu strategiju konverzije.

U primjeru predstavljenom u ovom pitanju, općenito govoreći, pretvaranje punih 1.4 miliona dolara iz IRA-e u Roth u jednoj godini rezultiralo bi više plaćenih poreza nego širenjem tih konverzija na preostali životni vijek poreznih obveznika.

Ostale porezne implikacije

Federalni porez na dohodak privlači svu pažnju kada dođe do Roth konverzija. Ali vaša granična porezna stopa (iznos poreza koji ćete platiti na sljedeći dolar prihoda) teško da je jedini razlog za razmatranje.

U ovom primeru, 85% poreskih obveznika socijalno osiguranje (najveći mogući iznos) je već uključen u oporezivi prihod. Ali za poreske obveznike sa nižim oporezivim dohotkom, Roth konverzije imaju potencijal da promene koliko se socijalno osiguranje oporezuje.

Povećanje oporezivog dohotka takođe može promijeniti podobnost poreskog obveznika za poreske kredite i odbitke. Za poreske obveznike koji nisu počeli da traže Medicare, premium poreski kredit može biti posebno uticajan.

Medicare Premium

Za poreske obveznike koji su navršili 65 godina ili su već stari zdravstvena zaštita, ključno je zapamtiti da na iznos koji plaćate za svoju Medicare utječe vaš oporezivi prihod (posebno kroz modificirani prilagođeni bruto dohodak) i može povećati stvarnu cijenu izvršenja Roth konverzije.

Ovo može biti posebno opasno jer se svaki prihodni razred za Medicare premije tretira kao liticu. Dakle, kada jednom pređete jedan dolar preko praga, vaše premije će u potpunosti skočiti na sljedeći nivo. Drugim riječima, za peni, za funtu.

Šta ako se poreska pravila promene u budućnosti?

Često me pitaju da li sam zabrinut da će Kongres promijeniti Roth pravila u budućnosti i da bi se veliki Roth saldo mogao ispostaviti kao obaveza.

Moj odgovor je uvijek isti: porezni kod je napisan olovkom, a Kongres može promijeniti sve što želi. Moramo učiniti najbolje što možemo sa informacijama koje imamo i zakonima koji su trenutno na snazi.

Šta dalje

Moja kristalna kugla je još uvijek slomljena, tako da bi sve što kažem o budućim promjenama pravila bila samo nagađanje. Ono što znam je da je držanje IRA-e kao da imate hipoteku sa varijabilnom stopom kod Porezne uprave gdje imaju mogućnost da mijenjaju kamatnu stopu na koju god žele, kad god žele. Prilika da se IRS izvuče iz slike pretvaranjem IRA dolara u Roth dolare uvijek vrijedi razmotriti.

Steven Jarvis, CPA, je kolumnista SmartAsset finansijskog planiranja i odgovara na pitanja čitalaca o temama o ličnim finansijama i porezima. Imate pitanje na koje biste željeli odgovoriti? Email [email zaštićen] a na vaše pitanje možete odgovoriti u budućoj kolumni.

Imajte na umu da Steven nije učesnik platforme SmartAdvisor Match i da je dobio naknadu za ovaj članak. Izvori poreznih obveznika od autora mogu se naći na retirementtaxpodcast.com. Izvori finansijskog savjetnika od autora dostupni su na adresi retirementtaxservices.com.

Pronađite finansijskog savjetnika

• Ako imate pitanja specifična za vašu situaciju ulaganja i penzionisanja, a finansijski savjetnik može pomoći. Pronalaženje finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.

• Planirate odlazak u penziju? Koristi SmartAssetov kalkulator socijalnog osiguranja da dobijete ideju o tome kako bi vaše beneficije mogle izgledati u penziji.

Fotografija: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Post Pitajte savjetnika: Imamo 70 godina, imamo 99 dolara prihoda od penzije, 1.4 miliona dolara IRA i druge investicije. Da li je prekasno za pretvaranje u Roth? prvo se pojavio SmartAsset Blog.