A Roth konverzija je jedan od mnogih alata u finansijskom alatu za smanjenje poreza pri odlasku u penziju i maksimiziranje prihoda. Ali ne svi penzioneri ili oni koji planiraju svoje odlazak u penziju razmislite o pretvaranju njihove ušteđevine u Rothovu imovinu, uglavnom zato što to zahtijeva plaćanje poreza na novac sada u zamjenu za rast bez poreza.
Novo istraživanje T. Rowe Pricea pokazuje kako i kada možete imati koristi od Roth konverzije, čak i kada vaša porezna stopa padne ili ostane ista u penziji.
Kompanija je otkrila da Roth konverzije mogu biti posebno vrijedne ako planirate ostaviti imovinu nasljednicima kao dio svog plan imanja i imate oporezivi račun koji pokriva poreze povezane s konverzijom. U najmanje jednom scenariju, Roth konverzije koje su koristile oporezivi račun za plaćanje Ujka Sama povećale su eventualno nasljeđe za 14%.
Finansijski savjetnik vam može pomoći da završite Roth konverziju i upravljate drugim sredstvima za mirovinu. Pronađite pouzdanog savjetnika već danas.
Roth Conversion Basics
Dok su tradicionalni IRA računi za penzionisanje koji se financiraju dolarima prije oporezivanja, Roth IRA držati novac koji je već oporezovan. Kao rezultat toga, penzioner koji podiže novac iz Roth IRA-e ne mora platiti porez ni na jedan novac – glavnicu ili kamatu – jer je već platio porez na novac koji je uložio.
Roth konverzija je način prijenosa sredstava sa računa prije oporezivanja, kao što je a tradicionalna IRA, na račun nakon oporezivanja. Roth konverzija zahtijeva od vas da platite porez na dohodak na novac u vašoj tradicionalnoj IRA-i u godini kada završe konverziju. Ta imovina tada može rasti bez poreza na vašem Roth računu.
Roth IRA također imaju prednost izuzeća potrebne minimalne distribucije (RMD), koji penzionera mogu gurnuti u viši porezni razred, dovode do viših poreza na njegov socijalno osiguranje koristi i guraju njegove zdravstvena zaštita premije veće, kako primjećuje T. Rowe Price.
Ali Roth konverzije možda nemaju smisla za svakoga. Neko ko očekuje da će u penziji biti u nižem poreznom razredu može izbjeći Roth konverziju jer će kasnije dugovati manje poreza na svoj novac u odnosu na sada.
Kada Roth konverzija radi najbolje
Zakon o SECURE iz 2019. promijenio je pravila za nasljeđivanje tradicionalne IRA, zahtijevajući od nasljednika da potpuno povući račun u roku od 10 godina. Ali ta pravila se ne odnose na Roth IRA. Budući da su izuzeti od RMD-ova, Roth IRA se mogu prenijeti na nasljednike bez poreza.
Imajući ovo na umu, T. Rowe Price je ispitao uticaj koji bi Roth konverzije – i korištenje oporezivih računa za njihovo plaćanje – imale na eventualni transfer bogatstva. Koristeći testni slučaj para sa značajnom imovinom kojima ne trebaju RMD da pokriju svoje troškove penzionisanja, T. Rowe Price izračunao je koliko bi njihovi nasljednici dobili nakon oporezivanja ako:
Nijedna Rothova konverzija nikada nije završena
Rothove konverzije su se odvijale svake godine od 55 do 75 godina
Rothove konverzije su se odvijale svake godine od 65 do 75 godina
Firma za finansijske usluge razmatrala je potencijalne promjene u poreskoj stopi para u penziji u odnosu na njihove radne godine, kao i poresku stopu nasljednika(a).
Analiza T. Rowe Pricea pokazala je da bi par čiji se porezni razred ne mijenja u penziji mogao ostaviti do 4.6% više novca svojim nasljednicima ako počnu pretvarati svoju imovinu u dobi od 65 godina u usporedbi s Rothovom konverzijom. Ovo pretpostavlja da par koristi oporezivi račun koji podliježe oba kapitalni dobici i obična porez na prihod stope za plaćanje konverzije. Također se pretpostavlja da se porezna stopa nasljednika neće promijeniti.
Ranija konverzija imovine dovodi do još većeg dobitka u ovim okolnostima, utvrdio je T. Rowe Price. Ako bi par počeo pretvarati imovinu u dobi od 55 godina, buduće naslijeđe bi moglo vrijediti 14% više nego što bi bilo bez konverzije.
Čak i ako par vidi da im porezna stopa pada sa 24% na 22% u penziji, Rothove konverzije u dobi od 55 i 65 godina bi povećale veličinu njihovog zaostavštine za 12.2%, odnosno 4.3%.
Međutim, vrijednost Roth konverzije se smanjuje ako račun koji se koristi za plaćanje poreza daje 100% neoporezive povrate. Na primjer, ako je par prodao imovinu na oporezivom računu koji nije ostvario kapitalnu dobit ili kamatu, ne bi dugovali kapitalnu dobit ili porez na prihod od prodaje. Pod ovim parametrima, Roth konverzije su zapravo smanjile vrijednost eventualnog zavještanja para u većini proračuna T. Rowe Pricea.
Bottom Line
Roth IRA konverzije mogu biti posebno korisne za umirovljenike kojima ne trebaju RMD za plaćanje troškova života, a umjesto toga svoju ušteđevinu mogu prenijeti na svoje nasljednike. T. Rowe Price je otkrio da korištenje oporezivog računa za plaćanje poreza povezanih s Roth konverzijom može povećati eventualno nasljeđe vašeg nasljednika.
Savjeti za vlasnike Roth IRA
SECURE 2.0 Act, koji je potpisao predsjednik Biden krajem 2022., dozvoljava 529 planiraju da se novac ubaci u Roth IRA za korisnika. Naknada za preokret počinje 2024. i ne može premašiti ograničenje Roth doprinosa za tu godinu. Također, imajte na umu da ne možete premjestiti više od 35,000 USD ukupno u životnom vijeku korisnika.
A finansijskog savjetnika može vam pomoći da dovršite Roth konverziju i integrirate račun u holistički penzioni plan. Pronalaženje finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, počnite sada.
Fotografija: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Post Želite ostaviti imovinu svojim nasljednicima? Razmislite o korišćenju oporezivog računa za plaćanje Roth konverzije prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html