Svako ko napuni 72 godine 2023. godine dobija rođendanski poklon od Kongresa – još godinu dana da povuče svoju potrebnu minimalnu distribuciju sa svojih penzionih računa.
Kao dio Secure Act 2.0, vlasnici računa koji podliježu obaveznim minimalnim distribucijama sada imaju rok od 73 godine da podignu te isplate, u odnosu na 72. Ovo daje svima koji ove godine napune 72 godine koji bi inače morali uzeti RMD još jedan godine da preuzme to povlačenje.
Starost RMD će se ponovo povećati, na 75 godina, 2033. godine, kao dio novog zakona.
“To je velika prednost,” rekao je Timothy McGrath, sertifikovani finansijski planer i upravljački partner kompanije Riverpoint Wealth Management. Investitori s dovoljno sredstava mogu izvući novac iz drugih izvora, a istovremeno pustiti da se investicije na ovim penzionim računima i dalje povećavaju, rekao je on.
Pročitajte: Koji je najbolji način da uzmete RMD sa svojih penzionih računa? Stručnjaci ocjenjuju 3 najbolje strategije.
Poreski obveznici koji prvi put uzimaju RMD imaju rok do aprila sledeće godine da to učine – na primer, neko ko ove godine napuni 73 godine imao bi rok do aprila 2024. da uzme svoj prvi RMD. Vlasnici računa koji ove godine navršavaju 72 godine, a koji su očekivali da će uzeti svoj prvi RMD do aprila sljedeće godine, sada imaju rok do aprila 2025. da izvrše svoje prvo povlačenje.
Pročitajte: Jednostavni načini da napunite svoju finansijsku budućnost
Tradicionalni penzioni računi podliježu RMD-ovima, za razliku od Roth IRA. Planovi koje sponzorira Roth poslodavac, kao što je Roth 401(k), također su bili podložni RMD-ovima, ali više neće imati taj zahtjev počevši od 2024. prema Zakonu o sigurnosti 2.0.
RMD se izračunavaju na osnovu starosti vlasnika računa i tabele očekivanog životnog veka Uprave za prihode, kao i stanja na računu od prethodnog 31. decembra. Vlasnici računa koji ne uzmu RMD suočavaju se sa kaznom od 50% na iznos koji nije distribuiran . Secure Act 2.0 smanjio je tu kaznu na 25%, a čak niže na 10% za neke vlasnike računa koji brzo isprave grešku.
Uzimanje prvog RMD-a u narednoj godini je opcija, ali investitori bi trebali biti svjesni da svi naredni RMD moraju biti napravljeni do 31. decembra svake godine. Svako ko odloži svoj RMD do aprila sledeće godine moraće da preuzme dve distribucije u toj godini.
Čekanje dodatne godine bi takođe moglo povećati iznos koji poreski obveznici moraju povući, budući da račun ima dodatnu godinu za nadogradnju svojih sredstava, a vlasnik računa će biti godinu dana stariji, rekao je Thomas F. Scanlon, sertifikovani finansijski planer u Raymond James Financial-u Usluge.
Postoji nekoliko drugih strategija koje treba razmotriti, rekli su savjetnici. Roth konverzije se ne računaju kao RMD-ovi. Investitori mogu odlučiti da izvrše konverziju kako bi snizili stanje na svom računu, i kao takvi, smanjili buduće RMD-ove, rekao je Kevin J. Brady, potpredsjednik i savjetnik u Wealthspire Advisors. „Ovo im daje dodatnu godinu da to urade“, rekao je.
Znati kada treba uzeti RMD može biti teško. Investitori s niskim poreznim razredom možda bi to željeli uzeti prije, rekao je Brady. Važno je procijeniti trenutne i potencijalne buduće poreske obaveze, dodao je – na primjer, ako su nečiji prvi i naredni RMD uzeti u istoj godini prilično skromni, a taj poreski obveznik može ostati u istom poreskom razredu, čekanje još godinu dana moglo bi uspjeti. “Teško je znati sa sigurnošću osim ako ne radite direktno sa CPA-om ili ako zaista dobro upravljate svojim porezima,” rekao je Brady.
Izvor: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo