Obveznice su pretrpjele udarce 2022. godine, ali šteta na vašem portfelju može biti manja nego što se na prvi pogled čini, pod uvjetom da riješite te gubitke u porezno pametan način. To je zato što tehnika koja se češće povezuje s dionicama može ublažiti bol ovogodišnjeg gubitka fiksnog prihoda. Ta tehnika je prikupljanje poreskih gubitaka, iako kada se primjenjuje na obveznice postoje neke ključne razlike u odnosu na način na koji se proces koristi sa gubicima dionica. Evo šta treba da znate. A finansijskog savjetnika može vam pomoći da prilagodite svoj finansijski plan za rješavanje gubitaka ulaganja u obveznice i drugu imovinu.
Definisano prikupljanje poreza i gubitka
Ubiranje poreznih gubitaka je način da iskoristite svoje gubitke od ulaganja za smanjite svoje poreze na kapitalnu dobit. U osnovi, to pokazuje Poreznoj upravi da dok ste zaradili novac od nekih investicija, izgubili ste novac od drugih. Dakle, ne dugujete toliko poreza. Proces ulaganja u porezne gubitke uključuje prodaju imovine uz gubitak i kupovinu sličnih investicija. Omogućava vam da iskoristite svoje gubitke u poreske svrhe i održite željeni raspodjela imovine.
Pitate se zašto morate prodati investiciju da biste ostvarili gubitak? Razmislite kako je kupiti novi automobil. Njegova vrijednost deprecira čim napustite parcelu, ali nećete shvatiti gubitak ili vidjeti kako to utiče na vaš novčanik sve dok ne pokušate prodati automobil. Slično tome, možda znate da vaša imovina slabi, ali ne možete tražiti svoje gubitke dok ne prodate svoja ulaganja.
Možete prikupiti gubitke po obveznicama iz bilo kojeg ili sva tri razloga:
Nadoknadite ostvarene dobitke na drugom mjestu u vašem portfelju za ovu poreznu godinu
Ako imate preostale gubitke, možete smanjiti svoj oporezivi prihod do 3,000 USD
Prenesite gubitak naprijed u drugu poresku godinu i koristiti je u budućnosti
Zašto bi sada moglo biti vrijeme za prikupljanje gubitaka obveznica
Gubici obveznica na trenutnoj skali čine prikupljanje poreskih gubitaka za imovinu sa stalnim prihodom privlačnom, prema Charlesu Schwabu.
Prvih devet mjeseci ove godine najgori su od 1926. godine. Svi glavni indeksi fiksnih prihoda su pali u 2022. godini, a posebno teško su pale neke vrste obveznica. Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index je pao za 29.5% na kraju novembra, a obveznice korporativnih kredita su pale za 17.6%. Ostali dvocifreni gubitnici uključuju municipalne obveznice, obveznice sa visokim prinosom, preferencijalne hartije od vrednosti, sekjuritizovane obveznice i obveznice trezora.
Razmotrite hipotetički slučaj nekoga u poreskom razredu od 37%. Prije više od godinu dana, ova osoba je kupila dionice zajedničkog fonda sa srednjoročnim municipalnim obveznicama. Zbog pada tržišta, vrijednost tog zajedničkog fonda danas je 9,000 dolara. Ova osoba, možda radi sa a finansijskog savjetnika, mogao bi prodati zajednički fond za gubitak od 1,000 dolara i iskoristiti taj gubitak da uštedi na svojim poreznim obavezama, kaže Charles Schwab. Ako bi osoba iskoristila gubitak od 1,000 USD da nadoknadi druge kratkoročne kapitalne dobitke, osoba bi potencijalno mogla uštedjeti 370 USD na svom poreznom računu, drugim riječima, smanjivši gubitak od 1,000 USD na 630 USD.
Pravilo pranja-prodaje
The pravilo pranja-prodaje je pravilo IRS-a koje ima za cilj spriječiti investitore da nepravedno uhvate porezne olakšice. Pravilo kaže da investitori ne mogu ostvariti kratkoročnu korist od prodaje hartije od vrijednosti uz gubitak, a zatim kupiti suštinski identičnu hartiju od vrijednosti u narednih 30 dana. “U suštini identičan” dio pravila je ono što investitore često zbuni. Publikacija Porezne uprave 550, koji pokriva kapitalne dobitke i gubitke, ne nudi striktnu definiciju onoga što spada pod ovaj opis. Umjesto toga, kaže sljedeće: „Uobičajeno, dionice ili hartije od vrijednosti jedne korporacije se ne smatraju suštinski identičnima dionicama ili hartijama od vrijednosti druge korporacije. Međutim, u nekim slučajevima mogu biti u osnovi identični.”
Charles Schwab dodaje da ne možete izbjeći pravilo rasprodaje prodajom vrijednosnog papira s gubitkom na jednom računu i ponovnom otkupom u roku od 30 dana na drugom računu: „Niti to možete izbjeći tako što ćete imati svog supružnika ili korporaciju kontrolišete kupovinu istog ili suštinski identičnog obezbeđenja. Porezna uprava uzima u obzir sve vaše transakcije, a ne samo na osnovu računa po nalogu.”
Kako odlučiti koje obveznice prodati
Evo nekoliko kriterija za odlučivanje koje obveznice prodati:
Obveznice koje su izgubile vrijednost. Razmotrite vrijednost vaših vrijednosnih papira u odnosu na vašu osnovu troškova, a ne na vašu originalnu investiciju.
Veze kraćeg trajanja. Sakupljanje poreskih gubitaka može biti prilika da bolje pozicionirate svoj portfelj za trenutno tržišno okruženje. Charles Schwab kaže da je većina napredovati u kamatnim stopama je vjerovatno iza nas i da bi investitori trebali produžiti prosječno trajanje svojih obveznica kako bi iskoristili nedavni napredak.
Obveznice sa nižim kreditnim rejtingom. Mogućnost prodaje obveznica sa nižim rejtingom uz gubitak otvara mogućnost za povećanje kreditnog kvaliteta.
Bottom Line
Hartije od vrijednosti s fiksnim prihodom su ušle u 2022. To otvara priliku za prikupljanje poreznih gubitaka kako bi se smanjili gubici i poboljšali vaše investicioni portfolio izglede za jače buduće dobitke. Samo zapamtite da se prikupljanje poreskih gubitaka za obveznice donekle razlikuje od prikupljanja poreskih gubitaka gubitaka iz kapitala. Ako niste sigurni da li su gubici vaših obveznica kandidati za prikupljanje poreskih gubitaka, konsultujte a finansijskog savjetnika ili poreski advokat.
Porezni savjeti Savjeti za ulaganja
A finansijskog savjetnika može vam pomoći da odlučite kako najbolje upravljati gubicima u vrijednosnim papirima s fiksnim prihodom vašeg portfelja. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Koristite našu besplatnu uslugu kalkulator poreza na dohodak da vidite koliko ćete dugovati saveznoj vladi.
Fotografija: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Post Nikada ne biste pogodili da možete koristiti prikupljanje poreznih gubitaka na ovoj imovini prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html