Mega backdoor Roth je jedinstven 401(k) strategija preokretanja koji je dizajniran za ljude čiji prihodi bi ih obično spriječili da štede na Roth individualnom penzionom računu. Prednost korištenja Roth IRA za štednju za penziju je mogućnost isplate bez poreza. Ali ne može svako da doprinese ovim računima; osobe sa višim primanjima su isključene. Tu na scenu stupa mega backdoor Roth. Ako imate 401(k) koji želite preokrenuti, možete koristiti ovu strategiju da uživate u poreznim pogodnostima Roth IRA-e bez da vam prihod predstavlja prepreku.
Potrudite se da iskoristite svaku priliku da maksimalno povećate svoju penzionu imovinu radeći s njima finansijski savetnik.
Osnove Roth računa
Prije nego što uđemo u specifičnosti mega backdoor Rotha, treba znati nekoliko stvari o Roth računima, uključujući Roth IRA i Roth 401(k)s.
Prvo, oba računa se finansiraju dolarima nakon oporezivanja. To znači da kada kasnije izvršite kvalifikovana povlačenja, nećete platiti porez na dohodak na novac jer ste ga već platili unaprijed. Ovo je ključna karakteristika Roth računa i ono što ih čini tako privlačnim investitorima koji očekuju da će biti u višim poreznim razredima nakon penzionisanja.
Zatim, vaša sposobnost da doprinesete Roth 401(k) nije ograničena vašim prihodom. Ali to je za Roth IRA. Za poreznu godinu 2021. morate biti unutar ovih modificiranih prilagođenih bruto iznosa granice prihoda da date puni doprinos Roth IRA:
Pojedinačni podnosioci: MAGI od $125,000 ili manje
U braku podnose zajedno: MAGI od 198,000 dolara ili manje
Glava domaćinstva: MAGI od 125,000 dolara ili manje
Možete dati djelimične doprinose iznad tih granica prihoda. Ali vaša sposobnost da doprinosite potpuno nestaje kada vaš MAGI dostigne 140,000 USD (ako podnesete samac ili glavu domaćinstva) ili 208,000 USD ako ste u braku i podnesete zajedničku prijavu. Za 2021., puni dozvoljeni doprinos je 6,000 USD sa 1,000 USD doprinosa za nadoknađivanje za štediše od 50 i više godina.
Konačno, Roth 401(k) računi podliježu potrebna minimalna pravila distribucije baš kao i tradicionalni 401(k) računi. Ovo pravilo zahtijeva da počnete uzimati novac od svog 401(k) počevši od 72 godine. Roth IRA, s druge strane, ne podliježe RMD pravilima.
Šta je Backdoor Roth?
A stražnja vrata Roth nudi rešenje za ljude čiji su prihodi iznad granica koje je postavila Porezna uprava. Kada izvršite backdoor Roth, prebacujete novac sa tradicionalne IRA na Roth račun. Na ovaj način nećete morati plaćati poreze na svoju mirovinsku štednju u Roth IRA-i kada dođe vrijeme za podizanje sredstava. A ni vi ne podliježete potrebnim minimalnim pravilima distribucije.
Ali postoji kvaka. Morate platiti porez na dohodak na novac koji prebacite na Roth račun. Dakle, iako biste u mirovini mogli uštedjeti novac na porezima, ne izbjegavate u potpunosti poreznu obavezu tradicionalne IRA-e.
Kako radi Mega Backdoor Roth
Mega backdoor Roth je backdoor Roth koji je dizajniran posebno za ljude koji imaju 401(k) plan na poslu. Ova vrsta backdoor Rotha vam omogućava da doprinesete do 38,500 dolara Roth IRA ili Roth 401(k) u 2021. Ovo je dodatak redovnim godišnjim ograničenjima doprinosa koje IRS dozvoljava za ove vrste računa. Da bi se izvršio mega backdoor Roth, moraju biti ispunjena dva uslova. Vaš 401(k) plan mora omogućiti sljedeće:
Možete pitati svog administratora plana da li vaš 401(k) ispunjava ove kriterije. A ako vaš plan ne dozvoljava povlačenje ili distribuciju u službi, još uvijek možete pokušati s mega backdoor Rothom ako planirate napustiti posao u bliskoj budućnosti.
Ako vaš plan ispunjava kriterije, tada možete poduzeti sljedeće korake da izvršite mega backdoor Roth. Ovo je tipično proces u dva koraka koji uključuje maksimalno iskorištavanje doprinosi nakon oporezivanja 401(k)., a zatim povući dio vašeg računa nakon oporezivanja u Roth IRA.
Opet, da li možete slijediti drugi korak ovisi o tome da li vaš plan dozvoljava povlačenja u usluzi. Ako to ne učini, morat ćete pričekati dok se ne odvojite od poslodavca kako biste predali novac nakon oporezivanja u vašem 401(k) u Roth IRA.
Također morate paziti na pravilo pro rata. Ovo IRS pravilo kaže da ne možete povući samo doprinose prije ili nakon oporezivanja iz tradicionalnog 401(k). Dakle, ako dovršavate mega backdoor Roth, ne možete samo povući doprinose nakon oporezivanja ako vaš račun sadrži i sredstva prije i nakon oporezivanja. U tom slučaju, možda ćete morati prebaciti cijeli saldo na Roth IRA.
Prednosti Mega Backdoor Rotha
Tri su ključne prednosti povezane sa izvršavanjem mega backdoor Rotha. Prvo, na ovaj način možete znatno više doprinijeti Roth IRA unaprijed. Za 2021. ograničenje doprinosa je 38,500 dolara povrh redovni godišnji limit doprinosa i sva ograničenja doprinosa koja se mogu primijeniti.
Morate znati maksimalni iznos koji vam je dozvoljeno da doprinesete dijelu nakon oporezivanja vašeg 401(k). Dakle, za 2021. Porezna uprava dozvoljava maksimalni doprinos od 58,000 dolara ili 64,500 dolara ako imate 50 ili više godina. Oduzeli biste svoje doprinose od 401(k) i sve što vaš poslodavac doda u odgovarajućim doprinosima kako biste utvrdili koliko biste mogli dodati dijelu nakon oporezivanja.
Zatim, možete uživati u povlačenju bez poreza u penziji. Ovo je beneficija koju inače ne biste mogli dobiti ako je vaš prihod previsok da biste doprinijeli Roth IRA-i. Smanjenjem svoju poresku obavezu u penziji, možete pomoći svojim investicionim dolarima da idu dalje. I možda ćete imati veće nasljeđe bogatstva koje ćete prenijeti budućim generacijama.
Konačno, mega backdoor Roth IRA bi vam omogućio da zaobiđete potrebna minimalna pravila distribucije. To znači da možete zadržati kontrolu nad tim kada odlučite preuzeti distribucije od Roth IRA.
Dakle, za koga je Roth pravi mega backdoor? Ovaj potez možete razmotriti ako:
Imajte plan koji ispunjava uslove 401(k) na poslu
Maksimalno iskoristili tradicionalne 401(k) doprinose
Ne ispunjavate uslove za doprinos Roth IRA zbog svojih prihoda
Imajte dodatni novac koji želite investirati za penziju
Želite da iskoristite veće Roth IRA granice doprinosa koje dozvoljava mega backdoor rollover
Razgovaramo sa tvojim finansijskog savjetnika može vam pomoći da odlučite da li mega backdoor Roth ima smisla. A administrator vašeg 401(k) plana trebao bi vam moći reći da li je to moguće, na osnovu smjernica vašeg plana.
Mega Backdoor Roth Alternatives
Ako ne možete izvršiti mega backdoor Roth jer vaš plan to ne dozvoljava, postoje drugi načini da povećate svoju penzijsku štednju. Na primjer, umjesto toga možete isprobati običan backdoor Roth. Ovo bi moglo biti nešto što treba uzeti u obzir ako i dalje želite uživati u poreznim pogodnostima Roth IRA-e, ali vaš plan ne odgovara kriterijima za mega rollover. Također možete izabrati da napravite Roth 401(k) doprinosi na svoj penzioni plan na poslu. Na ovaj način i dalje ćete imati koristi od doprinosa u dolarima nakon oporezivanja i povlačenja bez poreza. Bili biste podvrgnuti redovnim ograničenjima doprinosa i i dalje biste morali uzeti potrebna minimalna distribucija. Ali to može nadmašiti vrijednost poreske uštede u penziji.
Ulaganje u a Račun zdravstvene štednje (HSA) je druga opcija. Iako ovi računi nisu posebno dizajnirani za penzionisanje, oni mogu donijeti višestruke porezne pogodnosti. Doprinosi se odbijaju od poreza i rastu sa odloženim porezom. Isplate su oslobođene poreza kada se koriste za prihvatljive troškove zdravstvene zaštite. A sa 65 godina možete uzeti novac iz HSA iz bilo kojeg razloga bez porezne kazne. Samo ćete dugovati običan porez na dohodak na sva povlačenja koja se ne koriste za zdravstvene troškove.
Konačno, možete otvoriti a oporezivi brokerski račun investirati. Ovo vam ne mora nužno uštedjeti novac na porezima jer ćete dugovati porez na kapitalnu dobit kada prodajete ulaganja uz profit. Ali to bi vam moglo pomoći da diversifikujete svoja ulaganja i nema ograničenja koliko možete uložiti na brokerski račun godišnje.
Bottom Line
Mega backdoor Roth strategija mogla bi dobro funkcionirati za osobe s većim prihodima koji žele iskoristiti prednosti Roth računa. Međutim, postoje određena pravila koja se moraju poštovati da bi to funkcioniralo, pa biste trebali razgovarati sa svojim administratorom plana ili poreznim stručnjakom prije nego što nastavite. Imajte na umu također da čak i ako ne možete završiti mega backdoor Roth rollover, još uvijek imate druge opcije za povećanje štednje za penziju.
Savjeti za planiranje penzionisanja
Ako štedite za penziju u 401(k) ili IRA, obratite pažnju na naknade koje plaćate. Na primjer, provjerite omjere troškova za svaki fond u koji ste uložili da biste shvatili koliko plaćate za posjedovanje tog fonda na godišnjem nivou. Zatim to možete uporediti sa učinkom fonda kako biste utvrdili da li su naknade opravdane. Takođe, razmotrite bilo koji administrativne takse možda plaćate i kako to utiče na vaše neto prinose.
Razmislite o razgovoru sa svojim finansijskim savjetnikom o mega backdoor Rothu i da li bi mogao biti pravi za vas. Ako još nemate finansijskog savjetnika, pronaći ga ne mora biti komplikovano. SmartAsset's alat za usklađivanje finansijskog savjetnika olakšava povezivanje sa profesionalnim savetnicima u vašem lokalnom području. Svoje personalizirane preporuke možete dobiti za nekoliko minuta samo tako što ćete odgovoriti na nekoliko jednostavnih pitanja. ako ste spremni, započnite odmah.
Foto: ©iStock.com/designer491
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html