Porezni gubitak pretvara gubitke u dobitke. Evo kada to preskočiti

Kada berza padne, strategija poznata kao ubiranje poreznih gubitaka može biti srebrna obloga. Ali to nema smisla za sve portfelje, kažu finansijski stručnjaci.  

Evo kako radi prikupljanje poreskih gubitaka: možete prodati opadajuću imovinu sa svog brokerskog računa i iskoristiti gubitke da nadoknadite drugu dobit. Kada gubici premaše dobitke, možete oduzeti do 3,000 dolara godišnje od redovnog prihoda. 

Sakupljanje poreskih gubitaka sada može biti privlačnije sa S&P 500 indeks pad za skoro 14% u odnosu na januarski maksimum. Međutim, postoje scenariji u kojima je bolje kloniti se ove strategije.

Više od Lične finansije:
Poresko planiranje počinje kada gradite svoj portfelj
Evo opcija za rukovanje neplaćenim 401(k) kreditima
Fakultet može koštati mnogo manje nego što mislite

Jedan popularan potez uključuje prodaju imovine koja gubi i zamjenu nečim sličnim kako bi se ostvarila porezna olakšica uz zadržavanje izvorne izloženosti portfelja. 

Međutim, ovo takozvano pravilo rasprodaje zabranjuje taj gubitak ako kupite "suštinski identičnu" investiciju u roku od 30 dana prije ili nakon prodaje, prema Poreznoj upravi.

Možda bi bilo bolje razmisliti o preskakanju prikupljanja poreznih gubitaka ako ne možete pronaći “dobru ekvivalentnu zamjenu”, rekao je certificirani finansijski planer Matthew Boersen, izvršni partner Straight Path Wealth Management u Jenisonu, Michigan.

Iako je možda lakše pronaći alternativne fondove kojima se trguje na berzi ili zajedničke fondove, prodaja pojedinačnih dionica zahtijeva od vas da "sjedite po strani sljedećih 30 dana", rekao je on.

„Tržište se može dosta pomaknuti za ovo vrijeme,“ rekla je Kristin McKenna, CFP sa sjedištem u Bostonu i izvršni direktor u Darrow Wealth Management. Možda biste potencijalno "izbrisali porezne beneficije gubitaka u žetvi" odabirom druge dionice, rekla je.

„Važno je razmotriti ulogu fondova u alokaciji sredstava i način na koji prodaja različitih vrijednosnih papira može utjecati na rizik“, dodao je McKenna.

Štaviše, ako vaš prihod padne ispod određenih pragova, bolje je uzeti profit od imovine u vlasništvu duže od jedne godine, poznat kao dugoročni kapitalni dobici, a ne gubici, objasnio je Larry Luxenberg, CFP i osnivač Lexington Avenue Capital Management u New Cityju, New York.

Ako imate oporezivi prihod ispod 41,675 dolara za samce i 83,350 dolara za bračne parove koji zajedno podnose zahtjev u 2022., vi ste u kategoriji od 0% za dugoročne kapitalne dobitke.

Oporezivi dohodak izračunavate oduzimanjem većeg od standardnih ili preciziranih odbitaka od vašeg prilagođenog bruto dohotka, a to je vaša zarada umanjena za takozvane odbitke „iznad crte“.

“Možda ćete zapravo htjeti ostvariti dobit ako ste još uvijek na nultoj stopi kapitalne dobiti,” rekao je Luxenberg.

Kada ste u rangu od 0%, možete prodati profitabilnu imovinu, izbjeći plaćanje dugoročnog poreza na kapitalnu dobit i otkupiti iste investicije po takozvanoj „pojačanoj osnovi“, koja prilagođava kupovnu cijenu trenutnoj vrijednosti , osiguravajući niže poreze u budućnosti, rekao je on.