Roth IRA vs. 401(k): Pregled
oba Roth IRA i 401 (k) s su popularni računi štednje za mirovinu s povoljnijim porezima koji omogućavaju da vaša štednja raste bez poreza. Međutim, oni se razlikuju kada su u pitanju poreski tretman, opcije ulaganja i doprinosi poslodavaca.
Doprinosi za 401(k) se daju prije oporezivanja, što znači da se polažu prije nego što se vaš porez na dohodak odbije od vaše plate. Iznosi se odbijaju od poreza, čime se smanjuje vaš oporezivi prihod. Međutim, u penziji, isplate se oporezuju po vašoj trenutnoj stopi poreza na dohodak.
Suprotno tome, ne postoji poreski odbitak za doprinose Roth IRA-i. Međutim, doprinosi i zarade mogu se povući bez poreza kada su u penziji.
U savršenom scenariju, koristili biste oba računa da odložite sredstva koja onda mogu rasti odloženi porez godinama. Međutim, prije nego što se odlučite na takav potez, postoji nekoliko pravila, ograničenja prihoda i ograničenja doprinosa kojih biste trebali biti svjesni.
Key Takeaways
- I Roth IRA i 401(k)s omogućavaju da vaša štednja raste odloženo od poreza.
- Mnogi poslodavci nude 401(k) podudaranje, koje odgovara vašim doprinosima do određenog procenta vašeg prihoda.
- Doprinosi za 401(k) se odbijaju od poreza i smanjuju vaš oporezivi prihod prije nego što se porez zadrži od vaše plate.
- Ne postoji poreski odbitak za doprinose Roth IRA-i, ali doprinosi se mogu povući bez poreza u penziji.
- Isplate za penziju iz 401(k)s se oporezuju uobičajenim stopama poreza na dohodak.
Roth IRA
Varijacija tradicionalnog individualni penzioni računi (IRAs), Roth IRA osniva pojedinac u investicionoj firmi. Vaš poslodavac nije uključen.
Vi kontrolirate svoju Roth IRA, a vaši izbori ulaganja nisu ograničeni na način na koji su tipične opcije ulaganja plana 401(k). Ovo vlasnicima Roth IRA daje veći stepen slobode ulaganja od zaposlenih koji imaju 401(k) planove (iako naknade koje se naplaćuju za 401(k)s su obično veće).
Za razliku od 401(k), novac nakon oporezivanja koristi se za financiranje Roth IRA. To znači da nećete dobiti porezni odbitak u godinama u kojima uplaćujete doprinose. Međutim, vaš novac raste bez poreza i porez na dohodak se ne naplaćuje na kvalifikovane distribucije tokom penzionisanja.
Roth IRA ograničenja doprinosa
Godišnji limiti doprinosa su mnogo manji kod Roth IRA računa nego za 401(k)s. Za 2023., maksimalni godišnji doprinos za Roth IRA je:
- 6,500 dolara ako ste mlađi od 50 godina.
- $7,500 ako imate 50 godina ili više.
Roth IRA Ograničenja dohotka
Roth IRA ograničava vaše doprinose na osnovu zarađenog prihoda. Drugim riječima, koliko možete doprinijeti Roth IRA-i ovisi, dijelom, o tome koliko ste zaradili u godini. Štaviše, dozvoljeni iznos doprinosa se može smanjiti ili postepeno ukinuti, sve dok se ne eliminiše, u zavisnosti od vašeg prihoda i statusa prijave poreza (tj. samac ili oženjen). Ograničenja prihoda se mijenjaju svake godine.
2023
Pojedinci sa statusom neoženjenog poreza mogu platiti puni doprinos ako je njihov godišnji prihod manji od 138,000 dolara. Iznosi doprinosa se smanjuju (postupno ukidaju) ako se vaš prihod kreće od $138,000 do $153,000. Ako ste zaradili više od 153,000 dolara, ne možete ništa doprinijeti Roth IRA-i.
Bračni parovi koji se prijavljuju zajedno mogu dati pun doprinos ako zarađuju manje od 218,000 dolara. Raspon postupnog ukidanja prihoda je od 218,000 do 228,000 dolara.
2022
Ovo su povećanja u odnosu na limite za 2022. godinu, koji su bili smanjeni iznos za one sa prihodima između 129,000 i 144,00 dolara ako ste sami, i između 204,000 i 214,000 dolara ako ste u braku koji podnose zajednički zahtjev. Ako ste 2022. zaradili više od ovih ograničenja, ne biste mogli doprinijeti Rothu.
Roth IRA povlačenja
Svoje Roth IRA doprinose možete povući u bilo koje vrijeme ili bilo koje doba bez plaćanja poreza ili kazne. Isplata zarade, međutim, može biti podložna porezu na dohodak i kaznom od 10%, ovisno o vašoj dobi i koliko dugo imate račun.
Važno je da za razliku od 401(k)s, Roth IRA nemaju potrebna minimalna distribucija (RMD) pravila. Dakle, tokom svog života, ne morate podizati nikakve isplate sa svog računa. Ako vam novac nije potreban u penziji, možete ga ostaviti na računu, gdje se može nastaviti da raste bez poreza za vaše korisnike.
Ako uzmete isplate, možete izbjeći poreze i kaznu ako je vaš račun star najmanje pet godina, a povlačenje je:
Ako ne ispunjavate ove smjernice, možda ćete moći izbjeći kaznu (ali ne i porez) ako se primjenjuje kvalifikovani izuzetak.
Ispod je pregled prednosti i nedostataka Roth IRA.
401(k) Planovi
Nazvan prema odjeljku 401(k) Zakona o internim prihodima, 401(k) je penzioni plan koji sponzorira poslodavac. Da biste doprinijeli 401(k), odredite dio svake plaće koji bi trebao ući u plan. Ovi doprinosi se javljaju prije nego što se porez na dohodak odbije od vaše plate. Doprinosi se odbijaju od poreza.
Mogućnosti ulaganja između različitih 401(k) planova mogu se značajno razlikovati, ovisno o dobavljaču plana. Tipično, planovi nude kombinaciju uzajamne fondove i sredstva kojima se trguje na burzi, koji sadrže korpu vrijednosnih papira ili dionica.
Ipak, bez obzira koji fond (ili fondove) odaberete, dobit od ulaganja se ne oporezuje Internal Revenue Service (IRS) dok se sredstva ne povuku (dok se Roth IRA povlačenja ne oporezuju).
Značajno je da 401(k)s imaju mnogo veće granice doprinosa nego Roth IRA.
401(k) Ograničenja doprinosa
Ograničenja doprinosa za 2023. su sljedeća:
- 22,500 dolara ako ste mlađi od 50 godina (sa do 20,500 dolara u 2022.)
- 30,000 dolara, što uključuje dodatak za a doprinos za sustizanje od dodatnih 7,500 dolara ako imate 50 godina ili više. Doprinos za sustizanje povećao se sa 6,500 dolara u 2022. godini, što je iznosilo ukupan godišnji doprinos od 27,000 dolara.
401 (k) Podudaranje poslodavca
Sve u svemu, 401(k) planovi su najkorisniji kada vaš poslodavac ponudi utakmicu. Podudaranje znači da poslodavci doprinose dodatnim novcem na vaš 401(k) račun. Podudaranje je obično procenat vašeg doprinosa, do određenog procenta vaše plate.
Na primjer, vaš poslodavac može odgovarati 50% vaših doprinosa, do 6% vaše plate. Podudaranje poslodavca se ne računa u ograničenje vašeg doprinosa, ali Porezna uprava ograničava ukupan iznos koji može ući u vaš 401(k) svake godine (vaši doprinosi plus utakmica).
Za 2023. i 2022. godinu kombinovani limiti doprinosa za 401(k) su kako slijedi.
2023
- 66,000 dolara u ukupnom iznosu doprinosa, uključujući poslodavca, ako ste mlađi od 50 godina
- $73,500 ako imate 50 ili više godina, uključujući doprinose za nadoknađivanje
- 100% vaše plate
2022
- 61,000 dolara ukupnih doprinosa ako ste mlađi od 50 godina
- $67,500 ako imate 50 godina ili više, uključujući $6,500 doprinosa za nadoknadu
- 100% vaše plate (ako je manja od limita u dolarima)
401(k) i Porezi
Dobijate poresku olakšicu kada doprinosite 401(k). To je zato što možete odbiti svoje doprinose kada podnesete prijavu poreza na dohodak. Ovo smanjuje vaš oporezivi prihod, što vam može uštedjeti novac.
Porez ćete platiti nakon što dostignete starosnu granicu za penzionisanje i počnete da povlačite iz plana. Ova povlačenja se nazivaju distribucije i podliježu poreze na dohodak po vašoj trenutnoj poreskoj stopi. Ako mislite da će vaši prihodi biti veći kada odete u penziju, možda biste trebali planirati unaprijed, jer će svi prihodi od vaših distribucija biti oporezovani.
Porezna uprava ne oporezuje dobit od ulaganja u okviru vašeg 401(k) sve dok ne izvršite povlačenje. Ovo omogućava da vrijednost vašeg računa godinama raste nesmanjena porezima.
Porezna uprava ne oporezuje dobit od ulaganja u okviru vašeg 401(k) sve dok ne izvršite povlačenje. Ovo omogućava da vrijednost vašeg računa godinama raste nesmanjena porezima.
401(k) Zahtevane minimalne distribucije
Ako imate 401(k), morate početi uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD) u određenoj dobi. Vaš RMD je minimalni iznos koji se mora povući svake godine sa vašeg računa 401(k) kada ste u penziji.
Drugim riječima, ne možete ostaviti sav svoj novac u 401(k). Ako to učinite, dobit ćete 50% porezne kazne na iznose RMD koji nisu povučeni.
Morate početi primati potrebnu minimalnu distribuciju do 1. aprila godine koja slijedi nakon godine kada navršite 73 godine (70½ godina ako ste rođeni prije 1. jula 1949.) ili godine kada odete u penziju, što god je kasnije.
Evo kratkog pogleda na prednosti i nedostatke 401(k) planova.
Ključne razlike
Evo sažetka razlika između Roth IRA i 401(k)s.
| Roth IRAs naspram 401(k)s | ||
|---|---|---|
| svojstvo | Roth I.R.A. | 401 (k) |
| Unaprijed porezne olakšice | Ne | Doprinosi se odbijaju |
| Povlačenja | Bez poreza | Oporeziva se kao običan prihod |
| Ograničenja doprinosa | 6,500 dolara za 2023., uz dodatnih 1,000 dolara ako imate 50 ili više godina. | 2023. 22,500 dolara ili 30,000 dolara ako imate 50 ili više godina. |
| Granice prihoda | Da; veći prihodi smanjuju ili eliminišu doprinose | Ne |
| Match poslodavca | Ne | 2023., 66,000 dolara (73,500 dolara za osobe starije od 50 godina, ograničenje kombinovanih doprinosa poslodavca/zaposlenika; limit od 61,000 dolara (67,500 dolara za osobe starije od 50 godina) u 2022. |
| Automatski odbitak plate | Ne | Da |
| Najranije doba za podizanje sredstava bez kazne | Povući doprinose u bilo kom trenutku bez kazne; zarada od 59½ | 59½ |
| RMDs | Ne za života vlasnika | RMD moraju početi do 1. aprila nakon godine kada navršite 73 godine ili godine kada odete u penziju |
| Prosječne naknade | nizak | visok |
| Investicioni izbori | Mnogi | Nekoliko |
| Maintained By | sam | Poslodavac |
Da li je bolje investirati u Roth IRA ili 401(k)?
Obje su odlične opcije za štednju s povoljnijim porezima pa investirajte u obje ako možete upravljati doprinosima. Međutim, ako vaš poslodavac nudi penzioni plan na poslu (posebno sa odgovarajućim doprinosima), obavezno ga upišite. Tada možete odlučiti da otvorite lični Roth IRA, na osnovu toga koliko zarađujete.
U kojoj dobi Roth IRA ima smisla?
Roth IRA ima smisla u bilo kojoj dobi - u ranoj ili čak kasnoj karijeri - stoga razmislite o mogućnostima štednje za mirovinu i, ako je prikladno za vaše prihode i finansijske ciljeve, otvorite je što je prije moguće. Razmislite da li želite da plaćate porez kada više ne radite i možda će vam trebati sav prihod koji možete ostvariti.
Koje su porezne prednosti Roth IRA i 401(k)s?
Doprinosi za plan 401(k) se odbijaju od poreza. Doprinosi Roth IRA-i nisu. Novac na oba računa raste bez smanjenja poreza. Plaćat ćete porez na iznose povučene iz 401(k) kada odete u penziju. Ne plaćate porez na isplate iz Roth IRA.
The Bottom Line
U mnogim slučajevima, Roth IRA može biti bolji izbor od 401(k) plana za penzionisanje, jer nudi više mogućnosti ulaganja i veće porezne pogodnosti. Može biti posebno korisno ako mislite da ćete kasnije biti u višoj poreskoj kategoriji. Međutim, ako su vaši prihodi previsoki da biste doprinijeli Rothu, vaš poslodavac nudi utakmicu, a vi želite da sakrijete više novca svake godine, 401(k) je teško pobijediti.
Dobra strategija (ako možete da je upravljate) je da imaju i Roth IRA i 401(k). Uložite u svoj 401(k) do odgovarajućeg limita, a zatim finansirajte Roth do limita doprinosa. Nakon toga, sva preostala sredstva mogu ići prema ograničenju doprinosa od 401(k).
Ipak, svačija je finansijska situacija različita, pa se isplati obaviti domaći prije donošenja bilo kakve odluke. Kada ste u nedoumici, razgovarajte sa kvalifikovanim finansijskim planerom koji može odgovoriti na sva pitanja i pomoći vam da napravite pravi izbor za vašu situaciju.
Izvor: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo