Kako se približavate dobi od 72 godine, vrijeme je da počnete razmišljati o uzimanju potrebnih minimalnih distribucija (RMD) sa svojih računa za penziju, kao što su 401 (k) s, 403(b)s, i individualni penzioni računi (IRA). Postoje mnoga pravila i zahtjevi koji okružuju ova obavezna povlačenja kojih treba biti svjestan — da ne spominjemo posljedice poreza.
Kako biste izbjegli skupe greške, kao što je povlačenje pogrešnog iznosa ili zaboravljanje potpuno raspodjele, dobra je ideja da napravite dugoročni plan koji prikazuje vaš raspored raspodjele za penzionisanje.
Šta je potrebna minimalna distribucija?
RMD je obavezno godišnje povlačenje iz a penzioni račun kao što su an IRA ili 401(k). To je minimalni iznos koji morate podići nakon što navršite određenu dob da biste bili u skladu sa saveznim poreznim zakonima.
“Nakon što navršite 72 godine, Porezna uprava zahtijeva od vas da svake godine podijelite dio svoje ušteđevine za penziju sa kvalifikovanih penzionih računa kao što su 401(k), 403(b) i većina IRA-a”, kaže Sri Reddy, viši potpredsjednik odjela za penziju rješenja za Principal Financial Group. “Međutim, postoje određeni izuzeci koji se kvalifikuju za odlaganje—ako neko još uvijek radi sa 72 godine i nema više od 5% poslovanja, može čekati da započne RMD do 1. aprila, nakon godine odlaska u penziju .”
Roth IRA, koji se finansiraju novcem nakon oporezivanja, predstavljaju još jedan izuzetak od pravila distribucije. Ne postoje potrebne minimalne distribucije sa ovim računima, što znači da novac može ostaviti u IRA-i od strane originalnog vlasnika za cijeli životni vijek, ako to želi.
Za ostale penzijska štednja računa, potrebna minimalna distribucija se mora izvršiti tokom penzionisanja, bez obzira da li vam je novac potreban ili ne.
„Uzimanje RMD-a je rutinski zadatak za mnoge penzionere, ali postoje specifične situacije u kojima bi trebalo više razmotriti svoje mogućnosti“, kaže Melissa Shaw, savjetnica za upravljanje bogatstvom za TIAA.
Greške koje treba izbjegavati sa potrebnim minimalnim distribucijama
1. Odgađanje vašeg prvog RMD-a
Generalno, od vas se traži da polažete RMD do 31. decembra svake godine. Međutim, u prvoj godini nakon što navršite 72 godine i odete u penziju, imate rok do 1. aprila sljedeće godine da preuzmete svoju početnu raspodjelu.
Ali ako iskoristite taj produženi rok, tada ćete morati izvršiti dvije distribucije u roku od 12 mjeseci. To je zato što ćete i dalje morati da preuzmete svoju sljedeću godišnju minimalnu raspodjelu do 31. decembra te godine.
Uzimanje dva RMD-a u jednoj godini može uticati na vaš godišnji prihod jer se distribucije oporezuju kao obični prihod. Previše prihoda u jednoj godini od penzioni računi može vas potencijalno staviti u viši porezni razred.
2. Zaboravili ste uzeti svoj RMD
Još jedna uobičajena greška je jednostavno zaboravljanje da uzmete svoj RMD. Poreska uprava procjenjuje kaznu od 50% na iznos RMD ako ga ne uzmete do godišnjeg roka.
„Ovo je kazna koja se potpuno može izbjeći“, kaže Shaw. “Većina finansijskih institucija vam daje opcije za postavljanje automatskog povlačenja RMD svake godine. Ova povlačenja se mogu podesiti na mjesečne distribucije ako trebate zamijeniti svoj prihod, polugodišnje distribucije, tromjesečne ili godišnje distribucije. Automatizacija vaših RMD povlačenja dobar je način da osigurate da će to biti zbrinuto, čak i ako zaboravite na to.”
3. Miješanje tipova planova kako bi se ispunili RMD
Za one koji imaju više vrsta računa za penzionisanje, važno je razumjeti pravila koja se odnose na godišnju distribuciju za svaki pojedinačni račun. Ono što je najvažnije, nije vam dozvoljeno da koristite isplate od različitih vrste penzionih računa—kao npr an IRA i 401 (k)—da ispuni godišnji RMD prag za jedan tih računa.
Na primjer, ne možete primati povlačenja iz oba tradicionalna IRA i tvoj 401(k) kako biste jednostavno ispunili RMD zahtjeve za vaš tradicionalni IRA. S druge strane, ako imate nekoliko računa za umirovljenje istog tipa—kao što je više tradicionalnih IRA-a, možete koristiti isplate na tim računima kako biste podmirili svoj godišnji RMD za jedan.
„Ako neko ima više od jednog tradicionalnog IRA naloga, može uzeti ukupan IRA RMD od jednog od IRA ili od bilo koje njihove kombinacije“, objašnjava Reddy.
Postoji i razlika koju treba razumjeti u pogledu planova zapošljavanja koje imate kod bivših poslodavaca s kojima ste možda radili tokom svoje karijere. I ovdje postoje određene nijanse koje se moraju pažljivo pratiti.
“Za one koji imaju penzioni plan bivšeg poslodavca koji sponzorira poslodavac, RMD se mora uzeti direktno iz tog plana. Ako imaju više od jednog prethodnog penzionog plana, potrebno je uzeti RMD iz svakog plana posebno, bez dopuštene konsolidacije,” dodaje Reddy.
4. Kombiniranje RMD-a sa svojim supružnikom
Iako postoji niz finansijskih beneficija koje treba uzeti u obzir kao dio braka, računi za penzionisanje moraju se voditi pojedinačno. Nisu zajednički imovina. I ta realnost utiče na to kako se rukuje RMD-ovima. Često, parovi pretpostavljaju da mogu uzeti cjelokupnu godišnju potrebnu raspodjelu sa računa jednog supružnika. Ali to nije slučaj.
„Ovo će se smatrati propuštenom distribucijom za supružnika koji se ne povlači, aktivirajući smjernice o akcizi od 50% na tu raspodjelu“, kaže Reddy. „Također, ta veća raspodjela od supružnika koji se povlači može imati nekoliko poreznih implikacija, uključujući mogućnost guranja [godišnjeg prihoda] u drugi dohodovni razred.”
5. Povlačenje pogrešnog iznosa
Konačno, važno je pravilno izračunati svoje RMD. Podizanje manje od RMD-a, na primjer, može rezultirati poreznom kaznom do 50% iznosa koji ste morali podići. Postoje RMD kalkulatori dostupni na mreži koji vam mogu pomoći u rješavanju složenog zadatka određivanja ispravnog iznosa za isplatu.
Ono što je najvažnije, morate izračunati svoj godišnji RMD koristeći stanje računa od 31. decembra prethodne godine. Ali to nije jedino razmatranje.
„RMD se izračunavaju tako što se stanje svakog računa od 31. decembra podijeli sa očekivanim životnim vijekom, kako je procijenjeno u tabelama očekivanog životnog vijeka Poreske uprave,“ objašnjava Reddy. “Kako penzioneri budu stariji i očekivani životni vijek se smanjuje, RMD će se povećavati. U dobi od 90 godina, na primjer, iznos povlačenja je skoro 10% vrijednosti računa.”
Porezna uprava obezbjeđuje radne listove koji će vam pomoći u ovim proračunima. Osim toga, mnoge finansijske institucije izračunavaju RMD za učesnike plana. No, vlasnik računa je i dalje odgovoran za podizanje ispravnog iznosa.
Izrada dugoročnog plana potrebnih minimalnih distribucija
Jedan od najboljih načina da pratite svoje RMD-ove i upravljate poreznim računima povezanim s vašim povlačenjima je da razvijete dugoročni plan koji će mapirati vaše distribucije. Ovo je posebno važno ako imate više računa za penzionisanje s kojima ćete žonglirati.
Razgovor s finansijskim savjetnikom može biti od pomoći pri izradi ove vrste plana.
„Kada razmatrate dugoročni plan, važno je uzeti u obzir osnovne potrebe, potencijalne troškove zdravstvene zaštite i način života koji želite da živite u penziji“, kaže Reddy. “Ovo će vam pomoći da shvatite svoj plan povlačenja kada dođe vrijeme da uzimate RMD svake godine. O ovim razmatranjima trebalo bi razmisliti u pet ili više godina koje vode do vašeg predloženog penzionisanja.”
Uzgoj
Potrebne minimalne distribucije mogu imati značajan uticaj na vaš prihod od penzije. Ako propustite rokove za povlačenje ili povučete pogrešan iznos, to može izazvati skupe posljedice, uključujući poreznu kaznu od 50% na vaš RMD i dovesti vas u viši porezni razred za godinu. Razumijevanje pravila i propisa koji se odnose na to kako ispunjavate godišnje RMD-ove sa različitih tipova računa za penzionisanje je takođe od ključnog značaja.
Kreiranje dugoročnog plana koji prikazuje kako će se postupati s vašim RMD-ovima i kada će biti poduzeti može vam pomoći da izbjegnete skupe greške.
Ova je priča prvobitno predstavljena fortune.com
Više od Fortune:
Ljudi koji su preskočili vakcinu protiv COVID-a izloženi su većem riziku od saobraćajnih incidenata
Elon Musk kaže da je to što su me izviždali obožavatelji Davea Chapellea "bilo prvo za mene u stvarnom životu" sugerirajući da je svjestan da stvara negativnu reakciju
Gen Z i mladi milenijalci pronašli su novi način da priušte luksuzne torbice i satove - živeći s mamom i tatom
Pravi grijeh Meghan Markle koji britanska javnost ne može oprostiti – a Amerikanci ne mogu razumjeti
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html