Ako zaista želite da povećate svoju mirovinsku štednju i minimizirate poreze na dohodak, najbolje je biti profesionalac u privatnoj praksi koji kasni u karijeri. Kada zarađujete mnogo novca i blizu ste starosne granice za odlazak u penziju, imate opcije štednje koje prevazilaze nivoe tipičnog plana za radno mjesto 401(k).
Ali također možete uštedjeti više i smanjiti svoje porezno opterećenje ako ste vozač koji dijeli vožnju, dadilja ili bilo tko sa strane. Sve dok možete podnijeti malo dodatne papirologije i neke naknade, možete postaviti solo penzioni plan i uživati u višim ograničenjima od većine zaposlenika.
The Poreska uprava je nedavno objavila nove maksimalne nivoe doprinosa za penzionisanje za 2023, a većina ljudi se fokusira na iznos dozvoljen za odgode zaposlenika u planu 401(k), koji će iznositi 22,500 USD, uz dodatnih 7,500 USD za one od 50 i više godina. Za tradicionalne IRA i Rothove, to je 6,500 dolara uz dodatnih 1,000 dolara za nadoknađivanje.
Do većih brojeva dolazite kada ste u poziciji da budete i zaposlenik i poslodavac. Za SEP IRA ili solo 401(k) planovi, koji su dizajnirani za one koji podnose Prilog C za prihode od samozapošljavanja, možete odgoditi do ukupnog limita dozvoljenog i za zaposlenika i za poslodavca, koji će iznositi 66,000 USD za 2023., plus 7,500 USD doprinosa za nadoknadu. Za penzione planove sa gotovinskim stanjem, vrstu plana sa definisanim beneficijama koji možete postaviti za sebe kao solo praktičar, IRS kaže da možete odložiti do 265,000 dolara.
„Ne može svako da uštedi više za penziju, ali ako to možete da uradite, to povećava iznos koji možete da sklonite“, kaže Tom Balcom, sertifikovani finansijski savetnik koji vodi 1650 Wealth Management u Lauderdale-by-the-Sea, Florida, i koji koristi penzioni plan gotovinskog bilansa za sopstvenu penzionu štednju.
Viši limiti za veće zarade
Razlog zašto možete imati tako visoku granicu za penzione planove sa gotovinskim stanjem je taj što se oni izračunavaju po drugačijem sistemu od standardnog 401(k). Plan sa definisanim beneficijama fokusira se na iznos naknade i koristi aktuarske kalkulacije zasnovane na starosti i prihodima učesnika da bi se odredio koliki doprinos može biti za tu godinu. Dakle, starija osoba koja zarađuje mnogo novca može odložiti mnogo više od mlađe osobe koja zarađuje početnu platu.
Ako zvuči komplikovano, to je zato što jeste. Ne možete sami da izvršite aktuarske proračune, tako da morate da angažujete trećeg administratora po ceni od nekoliko hiljada dolara godišnje.
Samostalni poduzetnici koji naprave ovaj potez obično ga razmatraju nakon što prođu kroz nekoliko drugih opcija plana. Mogli bi početi u mlađim godinama s planom s nižim iznosom odgode, a zatim se prebaciti kada njihova starost i prihod opravdaju veći broj.
Većina, naravno, uopće ne započne. Samo 13% samozaposlenih učestvuje u penzionom planu u poređenju sa 75% tradicionalnih radnika, prema analizi Pew Charitable Trusts-a.
Kraj igre sa planom gotovinskog bilansa nije nužno da dobijete isplatu nalik anuitetu kao što biste to učinili sa penzijom. Vaša zarada se akumulira na računu slično kao 401(k) i većina korisnika planira prebaciti sredstva u IRA pri odlasku u mirovinu i samostalno upravljati računima.
„Fleksibilnost prelaska na IRA je dugoročno odlična“, kaže Balcom. “Mogu da anuitiziram načinom na koji strukturiram portfelj.”
Otvaranje i održavanje SEP IRA ili solo 401(k) je puno lakše. Na primjer, možete započeti Single (k) Plus plan u Ubiquity Retirement + Savings za 350 USD, uz mjesečnu naknadu od 35 USD i periodične naknade za ulaganja, kaže Chad Parks, osnivač i izvršni direktor Ubiquity Retirement + Štednja. Ove planove možete dobiti i od većine velikih brokerskih kuća, kao što su Fidelity, Schwab i Vanguard, sa karakteristikama i troškovima koji se razlikuju od dobavljača.
Za ove planove možete prvo doprinijeti do 22,500 USD maksimalno dozvoljenog iznosa kao zaposleni, a zatim možete doprinijeti više kao poslodavac. Za SEP, to je 25% vašeg neto prihoda od samozapošljavanja do maksimalnog kombinovanog limita od 66,000 USD za 2023. Za solo 401(k), možete doprinijeti sav svoj prihod od samozapošljavanja, do maksimalnog kombinovanog limita od 66,000 USD u 2023., tako da u većini slučajeva ovo ispadne veći iznos u dolarima od SEP-a.
Ako imate sporedni novac koji želite da doprinesete, pobrinite se da to uskladite sa doprinosima koje vi i vaš glavni poslodavac dajete na drugim računima, kaže Sean Mullaney, finansijski planer i CPA sa sjedištem u Woodland Hillsu, Kalifornija, i autor a nova knjiga o solo 401(k)s. „Ograničenja su po osobi, a ne po planu“, kaže Mullaney.
Mullaney izračunava da bi bilo potrebno oko 230,000 dolara prihoda iz Priloga C da bi se maksimizirao solo 401(k) u 2023. Za one koji podnose zahtjev u S korporaciji, mogu maksimalno dobiti 174,000 dolara zarade W-2.
Još više poreskih olakšica
Oni koji imaju najviše koristi od ovog pristupa prelaze gornju granicu prihoda za 20% Odbitak kvalificiranog poslovnog prihoda (QBI), koji je implementiran 2018. godine u sklopu Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju. Taj limit je bio 170,050 dolara za pojedinačne podnosioce i 340,100 dolara za zajedničke podnosioce 2022.
„Mnogi profesionalci s višim primanjima su isključeni iz toga“, kaže Mullaney.
Tu dolazi u obzir porezno planiranje. Ako odložite dovoljno prihoda da biste bili ispod gornje granice, možete dobiti do dodatnih 20% popusta na svoj porezni račun.
“Igra postaje odbij, odbij, odbij dok radiš,” kaže Mullaney.
Još uvijek ima vremena da smanjite svoje prihode za 2022. i napravite planove za odgađanje odlaska u penziju za samozapošljavanje prije kraja ove godine. Ako sada postavite tip plana koji želite, imate vremena do krajnjeg roka za podnošenje poreske prijave da uplatite doprinose za 2022. godinu, a zatim možete prijeći u 2023. na novim višim granicama.
Više od MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo