Moja žena je naslijedila 401(k) – koji je najbolji način da se izbjegne veliki porez?

Takođe ste u pravu da to ne možete ubaciti u svoj TSP ili bilo koji drugi nenaslijeđeni penzioni plan. Ako ne želite da ga uzmete odjednom, možete ga izvaditi s vremenom.  

Ako je vaša mama imala 72 godine ili više, prva stvar koju treba provjeriti je da li je vaša mama uzimala svoju godišnju potrebnu minimalnu distribuciju s tog računa. Ako nije, potrebno je uzeti RMD i oporezuje se vama kao korisniku.

Imate tri osnovne opcije u poreznom kodu. Oni su, bez posebnog reda:

1. Prenesite dio novca svoje žene u Naslijeđeni 401(k) sa kompanijom koja je držala 401(k) vaše majke. Ako se radi kako treba, nema poreza na prijenos, ali se povlačenja oporezuju korisniku u godini kada su uzeti i ne mogu se prenijeti na bilo koji IRA ili penzioni račun. Svaki 401(k) može nametnuti pravila o tome kako se novac isplaćuje sa računa. Ova pravila nisu uvijek u skladu sa željama korisnika. Nadalje, planovi također mogu biti nefleksibilni u pogledu toga koga će vaša supruga izabrati za svog nasljednika korisnika (korisnika) koji će dobiti sredstva ako ona umre prije nego što sve to sama uzme. Ova pravila možete pronaći u dokumentima opisa sažetka plana koje vam je administrator 401(k) dužan dati.

2. Prenesite dio novca vaše žene u Naslijeđenu IRA. Ako se radi kako treba, nema poreza na prijenos, ali se povlačenja oporezuju korisniku u godini kada su uzeti i ne mogu se prenijeti na bilo koji IRA ili penzioni račun. Ova opcija obično pruža više investicijskih opcija, može ponuditi veću fleksibilnost u vezi sa povlačenjem sredstava i može omogućiti vašoj ženi više izbora za koga imenuje da primi sredstva u slučaju da umre prije nego što sve to sama uzme od oporuke 401(k). dozvoliti naslijeđene račune.

3. Pretvorite udio vaše žene u novcu u Naslijeđenu Roth IRA. Ovo ne bi bila opcija da je račun IRA. Porezi dospijevaju na sve preračunate iznose za godinu prijenosa, ali ako se izvrši pravilno, naknadna povlačenja se ne oporezuju korisniku u godini kada su uzeti. Distribucije iz naslijeđene Roth IRA-e također se ne mogu prebaciti na bilo koju drugu vrstu IRA-e ili računa za penzionisanje. Ova opcija obično pruža više opcija za ulaganje, može ponuditi veću fleksibilnost u vezi sa povlačenjem sredstava i može omogućiti vašoj ženi više izbora za koga imenuje da primi sredstva u slučaju da umre prije nego što sama sve uzme. Pretvaranje je mudro ako bi porezi plaćeni pri konverziji bili niži od poreza plaćenih ako bi se kasnije povukli.

Bez obzira na to koju opciju odabere, osim ako se kvalifikuje kao „Kvalificirani imenovani korisnik“, ona mora isprazniti račun do kraja 10. godine nakon godine smrti prvobitnog vlasnika. Zbog pravila koje je predložila IRS, nejasno je da li će biti potrebna ikakva distribucija prije te 10. godine.

Ne mogu se ovdje dotaknuti svih nijansi, pa vas molimo da sarađujete sa svojim savjetnikom da proučite detalje koji se odnose na vas.

Ako imate pitanje za Dana, molim vas pošalji mu e-mail s 'MarketWatch Q&A' na naslovnoj strani. 

Dan Moisand je a finansijski planer u Moisandu Fitzgeraldu Tamayu pruža usluge klijentima širom zemlje iz ureda u Orlandu, Melbourneu i Tampa Floridi. Njegovi komentari su samo u informativne svrhe i nisu zamjena za personalizirane savjete. Posavjetujte se sa svojim savjetnikom šta je najbolje za vas. Neka pitanja čitatelja su uređena kako bi se olakšala prezentacija predmeta.