Medicare i HSA se ne miješaju – ono što penzioneri moraju znati

Nikad nisam čuo za ovo. Jesam li pogrešno pročitao? Možete li to objasniti? Volim imati svoj HSA i želim ga zadržati.

— Zbunjen pravilima Medicare-a

Dragi zbunjeni,

Niste sami u svojoj zbunjenosti.

U 2013. godini, HSA su dizajnirani da rade zajedno sa planovima zdravstvenog osiguranja sa visokim odbitkom (HDHP). kvalifikovan za Medicare, više nemate HDHP. Doprinosi na zdravstveni štedni račun nisu dozvoljeni kada postoji drugo zdravstveno osiguranje. Možete koristiti sredstva u HSA, ali ne možete doprinositi više novca na račun. (Vidi: 2022 Publikacija 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, Medicare specijalista i konsultant u Medicare Northeast, pomogao je da se razjasni ovaj malo poznati propust u planiranju penzionisanja.

“Ako ispunjavaju uslove za Medicare dio A, osoba više ne može doprinositi HSA.”

Ovo postaje zbunjujuće kao što ste vi kvalifikovan da se prijavite za Medicare prije nego navršite 65 godina i pokrivenost počinje prvog u mjesecu u kojem navršite 65 godina. Planiranje unaprijed je ključno.

Pročitajte: Kada počinje Medicare osiguranje?

Dodatni zaokret je da ako već prikupljate socijalno osiguranje prije nego navršite 65 godina, jeste automatsko upisan u Medicare Dio A. Profesionalni savjet u prošlosti bio je budući da nema premija za Dio A (kvalificirate se iz radnog iskustva), penzioneri i predpenzioneri su bili ohrabreni da se odmah prijave; međutim, da biste izbjegli HSA kazne, ne možete imati oba zdravstvena programa. Kazne se mogu izbjeći ako ne date doprinos nakon što ste kvalificirani za Medicare. Ako ste napravili ovu grešku, dozvoljeno vam je da povučete višak doprinosa prije nego što podnesete porez za tu godinu kako biste izbjegli prekomjerno finansiranje i kažnjavanje – ako znate za to.

Pročitajte: Medicare-ova lukava pravila o HSA nakon 65 godina—Journal of Accountancy

Izuzeci postoje

Porezni obveznici mogu odgoditi Medicare nakon 65 godina ako rade za poslodavca s 20 ili više zaposlenih, a također su upisani u grupni zdravstveni plan na osnovu tog zaposlenja. Stoga, ako još uvijek radite i imate HDHP (ili ste pokriveni osiguranjem supružnika), ali niste podnijeli zahtjev za Medicare dio A, maksimum se može uplatiti na HSA. (Vidi: Odjeljak 223—Računi zdravstvene štednje (irs.gov)) Za 2023. godinu, ako imate samo HDHP pokriće, možete doprinijeti do 3,850 USD. Ako imate porodičnu HDHP pokrivenost, možete doprinijeti do $7,750. (Vidi: 2022 Publikacija 969 (irs.gov))

Ako čekate jer imate jedan od gore navedenih kvalifikovanih izuzetaka, i dalje morate zaustaviti doprinose šest mjeseci prije početka Medicare dijela A. Za HSA, odjeljak 223(b)(7) Interni kod prihoda navodi da pojedinac ne može doprinositi HSA mjesecima kada pojedinac ima pravo na beneficije prema Medicareu.

Ovo je ključno znati – od 2022. godine postoji 30 miliona aktivnih HSA koji pokrivaju više od 63 miliona ljudi. Ovi računi dozvoljavaju doprinose koji se odbijaju od poreza sve dok neko nije kvalifikovan za Medicare. 

Pročitajte: HSA-i dobijaju na snazi ​​kako kod starijih tako i kod mlađih Amerikanaca, pokrivajući više od 63 miliona ljudi u svih 50 država na kraju 2020. — Devenir   

Neformalni izvještaji su pokazali da čak ni velika odjeljenja za ljudske resurse nisu svjesna ovog malo poznatog pravila. Osim ako ne dobijete profesionalne finansijske savjete, ovo može propasti kroz penzionerske pukotine.

“Zabavna činjenica” koju je Sandy Anderson htjela da čitaoci znaju: Nakon 65. godine, vlasnik HSA može povući sredstva za bilo koji svrhu i plaćaju samo poreze na zaradu. Dakle, vaša hipoteka, putovanje u penziju ili bilo koji nemedicinski trošak mogu biti finansirani. Iako je to najbolje ostaviti za medicinske troškove, postoje opcije i razlozi za financiranje koliko god možete.

Pročitajte: Žena stara 63 godine imala je srčani udar. Njen savjet bi vam mogao spasiti život.

Kako će neko znati?

Poreska revizija IRS-a bi pokupila višak doprinosa; međutim, ako date pogrešan doprinos HSA, nećete dobiti reviziju, rekao je Anderson. Umjesto toga, ako biste bili pod revizijom i prikupljali ste socijalno osiguranje i Medicare, kao i stariji od 65 godina, te informacije bi obavijestile revizora IRS-a o ovom previdu. Rezultat će vas koštati novca u vidu kazni i kamata, pa zašto iskoristiti tu šansu?

Uprkos strahu, ove revizije nisu uobičajene. Za većinu grupa prihoda, šanse za reviziju su ispod 1%. U 2019. taj postotak je pao na 0.45%; međutim, sa nedavnim zapošljavanjem od strane Poreske uprave, očekuje se da će se svi aspekti revizije i radnji povećati. Prema poreskoj upravi, šansa za reviziju se povećava sa značajnim povećanjem prihoda. Na primjer, oni sa preko 10 miliona dolara prihoda imaju skoro 9% stope revizije. 

Koji su načini zaobilaženja?

Učitajte svoj HSA račun unaprijed. Planirajte unaprijed povećanjem mjesečnog doprinosa za HSA kako biste dostigli maksimum početkom godine u kojoj se penzionišete. Imat ćete manje prihoda tih mjeseci, ali posljednjih šest mjeseci rada, imat ćete više u svojoj plaći nego inače. Na ovaj način možete izgraditi snažan dobro financiran zdravstveni račun za svoje godine penzionisanja.

Više ljudi nije svjesno ove svjetovne činjenice nego je svjesno. Poznavanje toga i pridržavanje pravila će vam dugoročno olakšati život. 

Nemojte se zaglaviti u ovoj zamci.

CD Moriarty, CFP, je finansijski govornik, pisac i trener iz Vermonta koji želi stvoriti finansijski mir za druge.