Da li se maksimalno izvlačiš plan 401(k). imate na poslu svake godine? Da li vam je još uvijek ostalo novca za štednju i ulaganje nakon što ste uložili maksimum u svoj 401(k) i možda IRA ili dva? Ako je tako, onda biste mogli razmisliti o doprinosu izvršnom odgođenom planu kompenzacije. Izvršni plan odgođene kompenzacije omogućava zaposlenima s visokim primanjima da odlože plaćanje poreza na dio svog prihoda do penzionisanja. Evo kako to funkcionira.
Ako želite stručnu pomoć u pronalaženju najpametnijeg načina da napravite svoje gnijezdo jaje, SmartAssetov besplatni alat za uparivanje može vam pomoći da pronađete finansijskog savjetnika.
Definirani izvršni odloženi planovi kompenzacije
Izvršni plan odloženih naknada omogućava poslodavcima da odlože dio prihoda svojih rukovodilaca tako da će na njih kasnije plaćati porez kada počnu da se povlače iz njega. Doprinos planu odgođene naknade za izvršnu vlast omogućava izvršnoj vlasti da dio svojih prihoda zaštiti od poreza sve dok kasnije ne budu u nižem poreznom razredu, obično pri odlasku u penziju.
Učesnici izvršnog plana odgođene kompenzacije moraju odlučiti kada će početi primati distribuciju kada se upišu u plan. Ovisno o vašim godinama kada se upisujete, predviđanje vašeg tačnog datuma penzionisanja može biti teško. Što je duži vremenski period između upisa u plan i odlaska u penziju, to je teže predvidjeti datum penzionisanja. Mnogi učesnici biraju datum penzionisanja koji pada na njihove kasne 60-te ili prije nego što počnu primati distribuciju iz svojih 401(k) ili individualni penzioni planovi (IRA).
Također je potrebno navesti kako želite uzeti distribuciju prilikom prve registracije. Morate navesti da želite ili jednokratnu raspodjelu ili jednaka plaćanja kroz određeni broj godina. Ako želite promijeniti kada ili kako ćete uzeti distribucije iz izvršnog odloženog plana naknade, teško je. Možda ćete morati pričekati do pet godina prije nego što se promjena odrazi na uslove vašeg plana.
Ponuda zaposlenima pristupa izvršnom planu odloženih naknada vrijedna je korist za zaposlene. Takav plan može privući dobro kvalifikovane rukovodioce. Takođe može spriječiti rukovodioce da napuste posao radi konkurencije jer bi izgubili sposobnost davanja doprinosa u budućnosti.
Vrste i kategorije odloženih planova kompenzacije
Postoje dvije vrste odgođenih kompenzacijskih planova. The kvalifikovani plan moraju biti u skladu s pravilima Zakona o penzionisanju i osiguranju prihoda (ERISA). Kvalificirani planovi uključuju 401 (k), 403 (b) i 457 planova. Ovi planovi moraju biti ponuđeni svim zaposlenima. Također postoji ograničenje koliko možete doprinijeti svake godine prema kvalificiranim planovima. Izvršni odgođeni kompenzacijski planovi su nekvalifikovani planovi ili NQDC. Pravila nisu tako stroga za ove planove koliko za kvalifikovane planove.
Postoje četiri kategorije odgođenih kompenzacijskih planova izvršne vlasti. Smanjenje plate i planovi odgode bonusa su vrlo slični planovi definisanih doprinosa. SERPs i planove viška naknada finansira poslodavac i ponašaju se kao planove sa definisanim primanjima.
Prednosti i nedostaci izvršnih odgođenih planova kompenzacije
Postoji nekoliko važnih razlika između ovih planova. Slijede neke od prednosti izvršnog plana odložene naknade. Samo zapamtite da ovo nije iscrpan popis:
Postoje ograničenja doprinosa svake godine za 401 (k), ali ne i za plan odgođene naknade, osim ako postoje ograničenja plana.
Morate početi uzimati distribucije do 72. godine ako imate 401 (k). Nije potrebno pod odgodom naknade.
Ako izvršna vlast visoko zarađuje i želi odgoditi više svojih prihoda za tekuće porezne svrhe, plan odgođene naknade to dopušta.
Odloženi planovi naknada izvršne vlasti mogu se prilagoditi određenim klasifikacijama zaposlenih.
Evo nekih nedostataka izvršnog plana odložene naknade:
Ako je kompanija u kojoj ste zaposleni bankrotira, 401(k) sredstva su zaštićena. Ovo nije slučaj za sredstva u planu odgođene kompenzacije izvršne vlasti. Mogli biste prihvatiti 100% gubitak.
Možete dobiti raspodjelu za finansijske teškoće, u bilo koje vrijeme nakon 59.5 godine, ako imate 401 (k). Morate slijediti raspored distribucije koji ste postavili kada ste se upisali u izvršni odloženi plan naknade.
Ako izgubite posao, novac iz svojih 401 (k) možete prebaciti u IRA -u ili u plan 401 (k) koji sponzorira vaš novi poslodavac. Vlasnik odgođenog plana naknade nema mogućnost prevrtanja.
Vlasnik 401 (k) može podići kredit s računa. Izvršni planovi odloženih naknada ne dozvoljavaju kredite.
Općenito nemate toliko izbora za izabrati koliko imate s 401 (k).
Odluka o Izvršnom odgođenom programu kompenzacije
Prije nego što odlučite uložiti u izvršni plan odložene naknade, razmislite o sljedećim pitanjima:
Da li rutinski uplaćujete puni iznos na tradicionalne penzijske račune? Ako je odgovor potvrdan, razmislite o tome.
Kakvu distribuciju želite od plana odgođene kompenzacije izvršne vlasti? Planira to isplatiti paušalne distribucije nisu uvijek tako korisni kao planovi koji nude distribuciju tokom mnogo godina.
Je li kompanija financijski sigurna? Prije ulaganja trebate utvrditi financijsku stabilnost vaše kompanije. Starije, etablirane kompanije mogu biti sigurnije od startupa.
Koja vrsta ulaganja je dostupna sa planom? Neki planovi nude fiksnu ili promjenjivu stopu povrata na svoje odgođene planove kompenzacije. Drugi nude niz mogućih ulaganja u druga ulaganja, poput dionica.
Kakva je moja poreska i investiciona situacija? Prvo pogledajte imate li raspoloživi prihod za ulaganje u plan. Zatim pogledajte kako će to utjecati na vašu poreznu situaciju.
The Bottom Line
Odgođeni planovi naknada izvršnih direktora odličan su način za privlačenje i zadržavanje rukovodilaca s visokim prihodima jer ne mogu preokrenuti svoje doprinose i zadržati ih kada odu u penziju. Ako ste izvršni direktor, prije investiranja saznajte o ovim planovima, uključujući prednosti i nedostatke. Ako vam i dalje trebaju prihodi zaštićeni od poreza nakon što ste povećali svoje tradicionalne mogućnosti penzijskog računa, ovaj plan može biti vaša karta ako je vaša kompanija financijski stabilna.
Savjeti za penziju
Planiranje odlaska u penziju je složeno tako da ima puno smisla angažirati finansijskog savjetnika dok radite kroz različite aspekte toga. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat povezuje vas sa do tri finansijska savjetnika u vašem području, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni da nađete savjetnika, započnite odmah.
Koristiti SmartAsset kalkulator za odlazak u penziju da procijenite koliko novca će vam trebati u penziji. To će vam pomoći da odredite da li biste trebali investirati u program odgođene kompenzacije za izvršnu vlast.
Fotografija: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Post Izvršni odloženi planovi kompenzacije prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html