Potrebne minimalne distribucije (RMD) su minimalni iznos koji morate povući sa određenih poreskih računa za penzionisanje. Počinju u dobi od 72 ili 73 godine, ovisno o vašim okolnostima i traju na neodređeno vrijeme. Nažalost, ne postoji doba kada RMD prestaju. Morate ih nastaviti uzimati za vrijeme trajanja računa. Možda želite da radite sa profesionalnim finansijskim savetnikom koji će vam pomoći da napravite strategiju povlačenja za penziju koja vam odgovara.
Koje su potrebne minimalne distribucije?
Potrebna minimalna raspodjela je minimalni iznos koji morate povući svake godine sa određenih poreskih računa za penzionisanje. Ovaj zakon se uglavnom primjenjuje na račune prije oporezivanja kao što su 401(k) i IRA planovi. Ne morate vršiti minimalna povlačenja iz Roth IRA, iako, kao izuzetak od ovog pravila, morate uzeti minimalne distribucije iz Roth 401(k)s.
Porezna uprava zahtijeva minimalnu distribuciju kao način da osigura da ćete na kraju platiti porez. Računi prije oporezivanja predstavljaju korpu novca na koju nikada niste platili porez na prihod ili kapitalnu dobit. Neki penzioneri, posebno imućniji, bez RMD-a mogli bi na ovom novcu sjediti neograničeno i na kraju ga neoporezivo predati svojim nasljednicima. (Za više informacija o tome kako bi ovo funkcionisalo, pogledajte naše članke o rupi u zakonu za povećanje.)
Zbog toga IRS ne zahtijeva minimalne distribucije od Roth IRA. Budući da je Roth IRA račun za penzionisanje nakon oporezivanja, već ste platili porez na dohodak na novac i Porezna uprava ne mora osigurati da vršite povlačenja.
Koliko su potrebne minimalne distribucije?
Konkretan iznos koji morate podići zavisi i od vaših godina i od vrijednosti vašeg računa za penzionisanje. Porezna uprava to navodi u publikaciji 590. U njoj možete potražiti svoju trenutnu dob i pronaći faktor očekivanog životnog vijeka na osnovu te dobi. Podijelite vrijednost vašeg računa za penzionisanje tim faktorom očekivanog životnog vijeka da biste utvrdili koliko morate povući.
Potrebne minimalne distribucije su godišnje, što znači da možete strukturirati ova povlačenja kako vam odgovara tokom godine, ali morate ispuniti minimalni iznos do 31. decembra. Ako to ne učinite, IRS će vam naplatiti poreznu kaznu. Ova kazna se obično postavlja na 50% razlike između onoga što ste povukli i onoga što ste trebali povući.
Na primjer, recimo da imate faktor očekivanog životnog vijeka od 10 i 60,000 dolara na vašem penzionom računu. Morate podići najmanje 6,000 dolara do kraja godine. Ako umjesto toga uzmete samo 5,000 USD, Porezna uprava će vam naplatiti 2,500 USD.
Važno je da investitori imaju na umu da ovaj novac ne moraju držati u gotovini. Ovaj novac možete reinvestirati u privatni investicijski portfelj ako ga ne morate potrošiti.
Kada počinju potrebne minimalne distribucije?
Datum početka za obavezne minimalne distribucije je nekoliko puta vraćen unatrag tokom godina, posljednji put sa Zakonom SECURE 2.0. Ako ste napunili 72 godine tokom ili prije 2022. godine, morate početi primati potrebnu minimalnu distribuciju sa kvalificiranih računa za penziju na neki od sljedećih:
1. aprila godinu dana nakon što ste napunili 72 godine
Za planove na radnom mjestu, 1. aprila godine nakon odlaska u penziju
Počevši od 1. januara 2023. godine, starosna dob za RMD se povećava na 73 godine. To znači da ako navršite 72 godine 2023. godine ili kasnije, morate početi primati potrebne minimalne distribucije sa kvalificiranih računa za penziju na neki od sljedećih:
1. aprila godinu dana nakon što ste napunili 73 godine
Ili, za planove na radnom mjestu, 1. aprila godine nakon odlaska u penziju
Ova granična starost će se povećati u narednih 10 godina i dostići 75 godina 2033.
Na primjer, recite da je Elizabeth trenutno u penziji i da puni 73 godine u oktobru 2023. Ona mora početi primati minimalne iznose sa svojih kvalifikovanih penzionih računa počevši od 1. aprila 2024. S druge strane, recite da još uvijek radi. U tom slučaju, isto pravilo će se primjenjivati na njenu IRA, ali ona može odgoditi podizanje sredstava na svoj 401(k) do godine nakon što se penzioniše.
Kada prestaju potrebne minimalne distribucije?
Potrebne minimalne distribucije ne prestaju. Ne postoji maksimalna starosna granica za ovo pravilo, niti se isplate postupno ukidaju po bilo kom drugom osnovu osim po osnovu finansija. Vaša potrebna minimalna distribucija se zasniva na osnovnoj imovini računa, što znači da ako na računu za penzionisanje ponestane novca više nećete imati nikakve povezane zahtjeve za povlačenje.
Takođe, imajte na umu da se svaka kategorija računa za penzionisanje tretira zasebno za RMD zahtjeve. Na primjer, ako imate i 401(k) i IRA, morat ćete izračunati i izvršiti minimalna povlačenja sa svakog računa. Iznos novca koji povučete iz svog 401(k) neće se odnositi na RMD za vašu IRA. Međutim, ako imate više IRA računa, možete povući ukupan iznos duga iz jednog portfelja.
Konačno, ako ne izvršite minimalne isplate, IRS će se ponekad odreći svojih kaznenih naknada ako možete pokazati da je manjak nastao zbog “razumne greške” i da ga ispravljate. Međutim, ne možete koristiti višak povlačenja iz prošle godine da biste zadovoljili svoje RMD zahtjeve za buduću godinu.
The Bottom Line
Ne postoji maksimalna starost za potrebne minimalne distribucije. Za bilo koji račun za penzionisanje koji ispunjava uslove, morate nastaviti da uzimate ove isplate na neodređeno vrijeme. Ovo je važan dio slagalice koji treba uzeti u obzir u bilo kojoj strategiji povlačenja za penziju kako biste mogli biti spremni za cijeli život.
Savjeti za planiranje penzionisanja
Finansijski savjetnik vam može pomoći da upravljate svojim bogatstvom ili izgradite za penziju, ali također može pomoći u kreiranju plana za isplate kada stignete tamo. Pronalaženje finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAsset-ov besplatni alat povezuje vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, počnite odmah.
Ako Porezna uprava postavlja vaše minimalne distribucije, važno je planirati vrstu distribucije koju želite uzeti iz svog portfelja.
Fotografija: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
The post U kojoj dobi prestaju RMD? se prvi put pojavio na SmartAsset Blogu.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html