Svijet ulaganje je ogroman, uzbudljiv i često skup za individualne trgovce. Povremeno ćete naići na priliku za ulaganje koju ne želite propustiti, ali je ne možete priuštiti. Srećom, možete posuditi sredstva potrebna od svog brokera da biste stekli imovinu i platili kamatu na maržu za zajam. Nadalje, možete odbiti trošak trgovanje na margini iz vaših poreza, što vam omogućava da smanjite svoje poresko opterećenje dok trgujete imovinom koju nemate finansijskih mogućnosti da sami kupite. Evo detalja o kamatama na maržu i kako odbiti troškove od poreza.
Razmislite o radu sa provjereni finansijski savjetnik da razgovarate o tome da li investicija ima smisla za vas i, ako jeste, kako možete odbiti kamatu na maržu od svojih poreza.
Šta je marginalna kamata?
Kamata na maržu je ono što investitor plaća kada pozajmljuje novac od njih broker za kupovinu imovine. Drugim riječima, ako ne možete priuštiti investiciju, možete uzeti kredit od svoje brokerske kuće da biste je kupili.
Kao uzimanje kredita od a tradicionalna banka, marginalni zajam koji vaš broker daje akumulira kamatu. Kao rezultat toga, trgovanje na margini dovodi do plaćanja kamata, čak i ako vaša investicija ne donosi dobitke.
Kako izračunati kamatu na marginu?
Kamatne stope među svim vrstama industrija fluktuiraju, a kamata na maržu nije izuzetak. Investiciona firma koju koristite, iznos novca koji pozajmljujete i koliko brzo ćete prodati imovinu nakon kupovine će uticati na vašu kamatnu stopu.
Da biste izračunali troškove maržne kamate, pomnožit ćete svoj kredit sa kamatnom stopom i rezultat podijeliti sa 360 (broj dana koje investicijske kompanije koriste danima u godini). Konačno, rezultat ćete pomnožiti s brojem dana kada planirate da držite sredstvo.
Na primjer, recimo da ste posudili 20,000 dolara za kupovinu zaliha. Vaša brokerska kuća vam naplaćuje efektivnu kamatnu stopu od 7.5%, a vi vjerujete da ćete ostvariti najveći profit prodajom dionica nakon što ih držite jednu sedmicu.
Dakle, obračunavate kamatu na marginu tako što prvo pomnožite iznos kredita sa kamatnom stopom:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Zatim podijelite rezultat sa 360:
1,500$/360=4.16$, koliko kamate akumulirate dnevno dok je kredit na snazi.
Konačno, pomnožite dnevnu naplatu kamate sa brojem dana u kojima držite imovinu:
4.16 USD×7 dana = 29.12 USD
Stoga, ako trgujete na margini i kupite dionice od 20,000 USD, platit ćete 29.12 USD maržne kamate kada prodate dionice jednu sedmicu kasnije (sedam dana).
Da li se porez na kamatu na maržu odbija?
Kamata na maržu se odbija od poreza ako ste navedite svoje odbitke. Osim toga, ne možete odbiti više kamate na maržu od vaše neto prihod od ulaganja. Stoga morate dobiti neto prihod kada kombinujete oporezivu kamatu, isplate dividende i kratkoročne kapitalne dobitke da biste primili poreski odbitak za kamatu na maržu plaćenu u istoj poreskoj godini.
Drugim riječima, nemate pravo na odbitak za maržu ako uzmete standardni odbitak kada podnesete porez ili platite 0 USD kamate na maržu u poreskoj godini. Također nemate pravo ako niste primili nikakav neto prihod od ulaganja za poresku godinu.
Na kraju, možete prenijeti kamatu na maržu u buduće porezne godine. Kao rezultat toga, protekle poreske godine kamatne marže mogu stvoriti poreski odbitak u tekućoj poreskoj godini. Zapamtite, morat ćete precizirati svoje odbitke i imati neto prihod od ulaganja veći od 0 USD da biste primijenili odbitke kamata na maržu.
Ograničenje poreza na marginu kamata
Vaš neto prihod od ulaganja će ograničiti odbitak poreza na kamatu na maržu za tekuću poresku godinu. Na primjer, recimo da su vam vaše investicije donijele neto prihod od ulaganja od 1,000 USD, a da imate 5,000 USD maržne kamate za odbijanje od poreza. Međutim, možete odbiti samo do vašeg neto prihoda od ulaganja za godinu (1,000 USD). Stoga, možete odbiti 1,000 USD kamate na maržu za ovogodišnje poreze i prenijeti preostalih 4,000 USD u buduće godine.
The Bottom Line
Kamata na maržu je trošak pozajmljivanja novca od vašeg brokera za ulaganje u dionice, obveznice i drugu imovinu koju si ne možete priuštiti. Možete odbiti kamatu na maržu od svojih poreza tako što ćete izdvojiti svoje odbitke i oduzeti troškove maržne kamate od vašeg neto prihoda od ulaganja.
Porezni zakon ograničava način na koji možete primijeniti odbitke kamata na maržu. Konkretno, nikada ne možete odbiti više nego što vaša ulaganja zarade u bilo kojoj poreznoj godini. Međutim, svaka kamata na maržu koju ne odbijete od poreza može se primijeniti na buduće godine. Kao rezultat toga, trgovanje na margini može stvoriti poreznu prednost i priliku za kupovinu profitabilne imovine koju inače ne biste mogli priuštiti.
Savjeti za odbitke poreza na maržu
Fotografija: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Post Da li se porez na kamatu na maržu odbija? prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html