Nakon određene dobi, morate početi uzimati minimalna povlačenja sa svojih poreskih računa za penzionisanje. Tačan iznos ove potrebne minimalne distribucije ili RMD je određen brojnim faktorima, uključujući vašu dob i iznos koji ste uštedjeli.
Poreska uprava zahtijeva od vas da prijavite ovu raspodjelu na svoje godišnje poreze, tako da se to mora dogoditi do kraja svake kalendarske godine. Osim toga, možete strukturirati ovo povlačenje na osnovu vlastitih finansijskih interesa. Većina penzionera prikuplja svoje potrebne minimalne isplate godišnje, kvartalno ili mjesečno. Sve dok povučete minimalni potreban iznos do 31. decembra, porezne implikacije ostaju nepromijenjene.
Hajde da razmotrimo vaše opcije.
A finansijski stručnjak može vam pomoći da napravite finansijski plan za vaše potrebe i ciljeve penzionisanja.
Koja je potrebna minimalna distribucija?
A potrebna minimalna distribucija je iznos novca koji morate podići svake godine iz a porezno povlašteni penzioni račun. Možete uzeti više od vašeg RMD-a, ali morate povući barem ovoliko svake godine. Iznos vaše potrebne minimalne raspodjele određen je vašim godinama i štednjom, a porezni obveznici ga mogu izračunati svake godine koristeći Jedinstvena tabela životnog vijeka porezne uprave.
Za sve koji su napunili 70 godina 1. jula 2019. godine ili kasnije, obavezna minimalna isplata počinje sa 72 godine. Za sve penzionere koji su napunili 70 godina prije 1. jula 2019., obavezna minimalna isplata počinje sa 70 godina i šest mjeseci.
Svrha potrebne minimalne distribucije je da IRS na kraju može naplatiti poreze koje je odgodio kada ste uplaćivali doprinose na svoje različite penzione račune. Primjenjuje se na račune kao što su 401(k)s, IRA i skoro svaki drugi oblik penzionog računa na koji ne plaćate porez. Jedini značajni izuzeci su Roth IRA i drugi računi na sličnoj poziciji.
Morate izračunati potrebnu minimalnu raspodjelu za svaki penzioni račun na svoje ime. To znači da ako imate tri različita kvalificirana računa za penzionisanje, morate izračunati potrebnu minimalnu raspodjelu za sva tri računa. Ako ne povučete (i platite porez) na traženu minimalnu distribuciju, možete biti oporezovani do 50% traženog iznosa. (Na primjer, ako ste morali da podignete najmanje 10,000 USD, a niste to učinili, možete se suočiti s poreznim računom do 5,000 USD.)
Možete koristiti RMD, međutim, ako vam odgovara; Vlada samo želi da bude sigurna da ćete na kraju platiti porez na ovaj novac. Jedino ograničenje je da ga ne možete reinvestirati u porezno povlašteni penzioni račun osim, u nekim slučajevima, na Roth I.R.A..
Godišnja povlačenja
Godišnji plan povlačenja znači da izračunate i povučete svoju potrebnu minimalnu distribuciju u jednom paušalni iznos svake godine. Ovo je savršeno prihvatljiv pristup računovodstvu, budući da je vaša potrebna minimalna distribucija postavljena unaprijed određenom formulom. Izračunavate ga na osnovu vrijednosti vaših računa za penzionisanje od 31. decembra prethodne godine i koristeći Jedinstvenu tabelu životnog vijeka koju Porezna uprava objavljuje za svaku godinu poreskih prijava.
Tako, na primjer, da biste izračunali vašu potrebnu minimalnu distribuciju u 2022. godini, koristili biste vrijednost vaših računa za penzionisanje od 31. decembra 2021. i Jedinstvenu tabelu životnog vijeka koja se primjenjuje na 2022. godinu.
Većina poreskih obveznika koji se odluče za godišnja povlačenja to čine ili na početku ili na kraju svake poreske godine. Ovo je stvar ličnog računovodstva jer ovaj novac možete podići u bilo kojem trenutku. Jedini izuzetak je da u prvoj godini u kojoj se kvalificirate za potrebnu minimalnu distribuciju, morate početi sa povlačenjem do 1. aprila. Za sve godine nakon toga Poreska uprava nema rok osim kraja godine.
Kad god odlučite da povučete svoje minimalne distribucije, postoje prednosti i nedostaci godišnjeg pristupa. Prednosti godišnjeg povlačenja mogu uključivati:
Hitno rješavanje vaših poreskih obaveza. Povlačenjem svih potrebnih minimalnih distribucija odjednom, na početku godine, završavate svoju poreznu obavezu. Ne morate da brinete da ćete zaboraviti ili na neki drugi način pogrešiti tokom ostatka godine.
Mogućnosti reinvestiranja. Ako imate druge jake investicije, možete uzeti svoju minimalnu distribuciju i uložiti je u te prilike ranije, s više vremena za rast.
Potencijalno bolji rast. S obzirom na to da je ovo račun sa poreznim povlasticama, što prije podignete ovaj novac, prije ćete platiti porez na njega. Nasuprot tome, što ga duže ostavljate na miru, duže može rasti bez poreza. Povlačenje svega na kraju godine može značiti veći rast vašeg računa za penzionisanje na dugi rok. Ovo je najveća prednost godišnjeg povlačenja.
Međutim, postoje i neke nedostatke godišnjih povlačenja. One mogu uključivati:
Potencijalno veći procijenjeni porezi. Ako plaćate poreze tromjesečno, na primjer ako posjedujete posao ili generirate prihod od samostalne delatnosti, možete značajno povećati svoje procijenjene poreze uzimajući ranu minimalnu distribuciju.
Poremećaj toka novca. Nekim ljudima je potrebna struktura redovnog prihoda za potrebe finansijskog planiranja, koju jednokratno podizanje iznosa može poremetiti.
Potencijalno zaboravljanje. Ako čekate do kraja godine da izvršite minimalnu distribuciju, postoji šansa da ćete to potpuno zaboraviti.
Rizik trošenja novca od poreza. Kada podižete novac sa svog računa za penzionisanje, morate platiti porez na dobit koju je račun akumulirao. Ako uzmete svoj RMD početkom godine, postoji rizik da ćete potrošiti dio tog novca koji će vam kasnije trebati za plaćanje poreza. (Ovo ovisi o tome kako strukturirate svoj račun, jer će neki računi za penzionisanje automatski zadržati porez u vaše ime.)
Mjesečna/Kvartalna povlačenja
Drugi uobičajeni pristup potrebnim minimalnim distribucijama je da penzioneri uzimaju ovaj novac svakog mjeseca ili svakog kvartala. Kao i kod godišnjih distribucija, ne postoji najbolji način da se nosi sa ovim novcem. Neki penzioneri radije uzimaju paušalnu raspodjelu svake godine. Drugi preferiraju niz manjih mjesečnih isplata. Sve zavisi od tebe.
Čitaoci bi trebali imati na umu da čak ni ovo nije jedina opcija. Možete vršiti distribucije onoliko često koliko vaš portfolio dozvoljava transfere. Međutim, mjesečni je najčešći pristup.
Prednosti mjesečnog ili tromjesečnog pristupa mogu uključivati:
Upravljanje novčanim tokovima. Izrada mjesečnih isplata vam omogućava da ovo tretirate kao redovan prihod. Mnogi penzioneri preferiraju ovaj stil toka novca u odnosu na format paušalnog iznosa, jer pomaže u ličnim finansijama i budžetiranju. Ovo je često najveća prednost za mjesečno ili tromjesečno isplate.
Procijenjeni porezi. Kao što je navedeno u našem odjeljku o godišnjim povlačenjima, ako plaćate tromjesečne poreze na osnovu drugih prihoda, to što vaša potrebna minimalna distribucija stigne u redovnim segmentima može olakšati ove procijenjene poreze.
Plaćanje poreza. Ako podižete mjesečno, često je lakše da vaš portfolio menadžer automatski odbije sve primjenjive poreze na dohodak, tako da ne morate brinuti o ostavljanju novca na stranu.
Neki potencijalni nedostaci mjesečnog ili tromjesečnog pristupa mogu uključivati:
Smanjeni rast. Što duže ostavljate svoj novac na mjestu, on može više rasti. Ako podignete svoja sredstva tokom godine, vaš portfelj će izgubiti neke mogućnosti rasta na osnovu smanjenog kapitala.
Potencijal za pogrešnu procenu. Iako je manje zabrinjavajuće ako radite sa profesionalcem, ako podižete svoj novac u fazama (a ne u jednom paušalnom iznosu), postoji veća šansa da ćete pogriješiti ili na neki drugi način pogriješiti u minimalnom povlačenju.
Na kraju, ovo se svodi na izbor koji je najbolji za vaše finansije. U većini slučajeva možemo preporučiti da se pitanje uokviri na ovaj način: Vaš novac ima najveći potencijal za rast ako uzmete cjelokupnu minimalnu raspodjelu na kraju svake kalendarske godine. Međutim, lični budžet može biti najlakši ako svoju minimalnu distribuciju uzmete u 12 mjesečnih porcija.
Ako uzmete svoju minimalnu distribuciju na kraju kalendarske godine, provjerite jeste li postavili automatsko povlačenje. Čak i profesionalno brokeri možete omesti oko Božića i Nove godine, a ne želite da otkrijete da je vaš nalog za prodaju zadržan zbog praznika.
Bottom Line
Svoju potrebnu minimalnu distribuciju možete uzeti u bilo kojem trenutku, sve dok se to dogodi prije kraja godine. Većina penzionera ili uzme svoj novac u jednom paušalnom iznosu na kraju godine, kako bi mu dali najviše vremena da raste bez poreza. Drugi podižu svoj novac svaki mjesec, kako bi sebi dali redovne tok prihoda.
Savjeti za planiranje penzionisanja
Prema Federalnim rezervama, 60% onih koji imaju samostalne penzione račune nisu sigurni u svoje odluke o ulaganju. Ako ste jedan od njih, zašto ne unajmite finansijskog savjetnika? SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Ispravan RMD je izuzetno važan. Porezne implikacije za ovo su ogromne, sa potencijalnom obavezom do 50% cjelokupnog iznosa. Zato budite sigurni da znate kako izračunajte svoju potrebnu minimalnu distribuciju.
Fotografija: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Post Da li je bolje uzimati RMD mjesečno ili godišnje prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html