Imam više od 72 godine. Kako da izbjegnem porez na RMD?

Imam više od 72 godine. Šta mogu učiniti kako bih izbjegao minimalni porez na distribuciju (RMD)? Imam stalan priliv drugih prihoda.

-Bernie

Računi sa odloženim porezom, kao što su 401(k)s i tradicionalni individualni penzioni računi (IRA), potencijalno su odlična sredstva za štednju za penziju. Ali dolaze sa vezanim uzicama.

Odlaganjem poreza na ovim računima, uspostavljate partnerstvo sa Poreznom upravom. To je kao da uzmete hipoteku od banke da biste kupili kuću – osim što se poreska uprava neće obavezati na to kolika će biti “kamatna stopa” i naglo ponestane strpljenja kada navršite 72 godine.

Prema važećem poreskom zakonu, 72 je kada potrebne minimalne distribucije (RMD) početi. To znači da vlasnici računa moraju početi s distribucijom i plaćanjem poreza na stanje svojih računa.

Kao rezultat toga, pitanje izbjegavanja poreza na RMD je uobičajeno. Čitajte dalje za strategije koje možete poduzeti da biste ublažili posljedice poreza na RMD.

A finansijskog savjetnika može vam pomoći da shvatite kako upravljati poreznim posljedicama vaših RMD-ova. 

Uzmite RMD ispravno

Bez obzira na vaše godine, postoje proaktivni koraci koje možete poduzeti da se pripremite za porez na RMD.

Prvi korak je osigurati da postoji plan za raspodjelu potrebne količine svake godine. Vrijedi naglasiti ovu tačku jer kazne za nestale RMD-ove iznose čak 50% od iznosa koji nije povučen.

Prije nego što se zabrinete kako ćete izbjeći porez na dohodak, ključno je osigurati da ne dodate uvredu povredi izricanjem kazni.

Odredite koliko treba povući u RMD-ovima

Dva najvažnija pitanja na koja treba odgovoriti svake godine za RMD su:

1. Za koje račune je potreban RMD?

2. Koliko je potrebno sa svakog računa?

Ljudi su rijetko iznenađeni drugim pitanjem. Ali prvo pitanje se često zanemaruje. Računi sa odloženim porezom su individualni računi i RMD se ne mogu pokriti za jednog supružnika uzimanjem distribucije sa računa drugog supružnika.

Svako ko ima više računa sa odloženim porezom mora biti siguran u to odakle dolaze distribucije.

Priča se nastavlja

Da stvar bude komplicirana, ako pojedinac ima više IRA, oni mogu izračunati ukupan RMD na svim računima, a zatim uzeti tu distribuciju s jednog računa kako bi zadovoljili zahtjev za godinu. Ali ako taj isti pojedinac ima više 401(k) računa, novac mora biti odvojen sa svakog računa. Nema agregacije.

Ako imate samo jednu IRA ili 401 (k), možete se fokusirati na količinu za distribuciju. Ali možda bi bilo vrijedno postaviti više pitanja prije nego što preduzmete akciju ako je uključeno više naloga.

Iznos za raspodjelu je zasnovan na očekivanom životnom vijeku Poreske uprave i izračunat je na osnovu stanja računa od 31. decembra koji podliježu RMD-ovima.

Kada taj datum prođe, raspodijeljeni iznos je postavljen, a fokus se okreće na minimiziranje poreza koji će biti dospjeli na povlačenje.

Razmotrite kvalifikovane dobrotvorne distribucije

Najefikasniji način da se taj porez smanji je donošenjem a kvalificirana dobrotvorna distribucija, također poznata kao QCD. Ova odredba poreskog zakona omogućava vlasnicima računa da distribuiraju sredstva direktno iz svojih IRA u kvalifikovanu dobrotvornu organizaciju, uklanjajući distribuciju iz oporezivog prihoda.

Distribucija mora teći direktno u dobrotvorne svrhe. Ako sredstva prvo stignu na bankovni račun poreskog obveznika, raspodjela je u potpunosti oporeziva i potencijalna korist se gubi.

Bonus za korištenje ove strategije je to što ona također uklanja raspodjelu iz prilagođenog bruto prihoda poreznog obveznika (AGI), što je ključni broj u određivanju koliko su premije Medicare-a skupe za porezne obveznike.

Vi ste stariji od 72 godine, tako da se ovaj sljedeći dio neće primjenjivati. Ali za čitaoce koji nisu dostigli tu dob, važno je napomenuti dodatnu prednost QCD-a. Ove distribucije se mogu izvršiti počevši od 70 1/2 godine i smanjit će ukupnu ravnotežu koja se koristi za izračunavanje RMD-a. Kao rezultat toga, oni će smanjiti iznos RMD-a u narednim godinama i povezane poreze.

Račun za svoj tok dodatnog prihoda

Da bi QCD postali održiva opcija, poreskom obvezniku su potrebni drugi izvori prihoda ili novčanog toka koji će podržati svoj životni stil. Ako QCD nije napravljen ili pokriva samo dio RMD-a (QCD ne mora biti isti iznos kao RMD), druga opcija za smanjenje dospjelih poreza je smanjenje ostalih oporezivih prihoda tokom godine.

Porezni sistem SAD je progresivan, što znači da što je veći vaš oporezivi prihod, više poreza plaćate na svaki dolar prihoda.

Mogućnosti u penziji za smanjenje oporezivog prihoda mogu biti ograničene, ali ih vrijedi razmotriti. Konkretno, kapitalni dobici i drugi diskrecioni tipovi prihoda mogu predstavljati prilike za ubrzavanje ili odlaganje prihoda u inače visokim poreskim godinama kako bi se smanjio iznos koji će biti dug iz RMD-a.

Iako ste prešli dobni prag od 72 godine, mlađi ljudi mogu imati koristi od strateškog pretvaranja tradicionalnih IRA dolara u Roth prije 72. godine. Ovo može značajno smanjiti iznos poreza koji se plaća kada RMD počnu.

Šta dalje

Bez obzira na to da li su strategije smanjenja poreza o kojima se ovdje govori su primjenjive ili privlačne za vas, imperativ je imati plan da ispunite svoje RMD kada navršite 72 godine kako biste izbjegli kazne. Razmislite o poreznim potezima kao što je pravljenje kvalifikovanih dobrotvornih distribucija, poznatih kao QCD.

Savjeti za štednju za penziju

• Ako imate pitanja o potrebnim minimalnim distribucijama, razmislite o saradnji sa finansijskim savjetnikom. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.

• Ako sami planirate odlazak u penziju, isplati se znati. SmartAsset vam nudi mnoštvo besplatnih online resursa koji će vam pomoći. Na primjer, pogledajte naše besplatni kalkulator za odlazak u penziju i započnite već danas.

Fotografija: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Post Pitajte savjetnika: Imam više od 72 godine. Kako da izbjegnem porez na RMD? prvo se pojavio SmartAsset Blog.