Ako imate više od 72 godine u IRA-i, to učinite prije kraja godine

Kazna za ignorisanje RMD-a je 50% onoga što je trebalo da bude povučeno – na primer, neko čiji je RMD bio 1,000 dolara suočio bi se sa kaznom od 500 dolara povrh svog RMD-a. Neko ko uzme delimičnu raspodelu bi ipak platio kaznu, tako da u prethodnom primeru, ako je poreski obveznik uzeo samo 500 dolara od 1,000 dolara koje je trebalo da uzme, suočio bi se sa kaznom od 250 dolara. 

Očigledno postoji veliki broj starijih osoba koje čekaju do posljednjeg trenutka.

Od 11. novembra, Fidelity Investments je procijenio da ima 1.5 miliona klijenata koji spadaju u ovu kategoriju, što predstavlja ukupno 21.5 milijardi dolara u penzionim fondovima, sa 1.8 milijardi dolara u penzionim fondovima za pojedince koji prvi put uzimaju RMD. 

Od tog ukupnog iznosa, oko 31% Fidelity-jevih IRA-ovih klijenata koji ispunjavaju uslove za RMD nije uzelo nikakav iznos od svojih Fidelity IRA-a za zadovoljavanje svog RMD-a za 2022. godinu. Osim toga, još 27% je uzelo samo dio svog RMD-a za 2022. , rekla je Fidelity.

Fidelity kaže da trendovi nisu neuobičajeni jer ljudi često čekaju da vide kako će se berza ponašati tokom cijele godine, dok drugi zaboravljaju ili nemaju hitne potrebe za novcem, rekao je Sham Ganglani, direktor Fidelityja za penzionisanje.

„Većina investitora odgađa sve dok mogu“, složio se Rob Williams, generalni direktor finansijskog planiranja u Charles Schwab.

Zašto ljudi čekaju?

“Ljudi čekaju jer se nadaju da bi berza mogla porasti i žele zadržati svoj novac duže kako bi rasli. Ove godine tržište je palo tako da čekanje nije pomoglo,” rekla je Kelly Webber, potpredsjednica i direktorica administracije povjerenja za Spinnaker Trust. “Tako je teško odrediti vrijeme tržišta. Ima smisla distribuirati distribuciju tokom cijele godine.”

„Čekanje takođe može uzrokovati kašnjenja jer finansijske institucije mogu biti zaista zauzete u novembru i decembru sa planiranjem na kraju godine i potrebama za poklonima. To, u kombinaciji sa praznicima, može učiniti da bude zaista zauzeto. Želite da budete sigurni da nećete propustiti rok, stoga nemojte čekati do zimskih mjeseci”, rekao je Webber.

Internal Revenue Service zahtijeva od ljudi starijih od 72 godine da uzmu RMD svake godine od tradicionalnih IRA (uključujući rollovers i SEP), kao i od Simple IRA. Plaćate porez na iznose RMD. 

Pročitajte: 7 stvari koje treba znati o potrebnim minimalnim distribucijama

RMD se zasnivaju na stanju računa od 31. decembra prethodne godine. Na primjer, ako imate tradicionalni IRA račun, vaš saldo od 31. decembra 2021. korišten je za izračunavanje vašeg RMD-a za 2022. Ukupni RMD se izračunava na osnovu stanja računa i očekivanog životnog vijeka.

Izuzetak je ako vam je ovo prvi RMD. Dozvoljeno vam je da odložite uzimanje prvog RMD-a do 1. aprila sljedeće godine. Za one koji 72. godine navrše 2022 godine, svoj prvi RMD mogu odgoditi do 1. aprila 2023. godine.

Međutim, to znači da ćete uzimati dva RMD-a u jednoj godini, što će vas potencijalno dovesti do višeg poreznog razreda i prisiliti da plaćate više poreza, rekao je Webber.

Iako pravila mogu izgledati zbunjujuće, postoje RMD kalkulatori povezani s raznim brokerskim firmama i vaša vlastita finansijska firma bi vas trebala upozoriti na vaš očekivani RMD. Mnogi klijenti biraju da postave automatska isplata kako bi izbjegli propuštanje roka Porezne uprave. 

Fidelity je rekao da podsjeća klijente da se prijave za besplatnu uslugu automatskog povlačenja RMD-a, omogućavajući ljudima da odaberu raspored i automatski izračunaju iznos RMD-a, a zatim izvrše povlačenje i distribuiraju sredstva gdje i kada žele. Ove godine, Fidelity je rekao da je gotovo 45% kvalifikovanih korisnika koristilo ovu besplatnu uslugu.

Za investitore koji traže načine da smanje svoj oporezivi prihod ili jednostavno budu dobrotvorni, razmislite o kvalifikovanoj dobrotvornoj distribuciji (QCD). Za investitore od 70½ ili starije, do ukupnog iznosa od 100,000 dolara može se donirati omiljenoj kvalifikovanoj dobrotvornoj organizaciji.

Pročitajte: 7 načina da se vaše dobrotvorne donacije računaju - čak i na padu tržišta 

Taj iznos bi se računao u RMD za godinu dana kada navršite 72 godine i budete kvalifikovani. Također se može isključiti iz oporezivog prihoda, a investitori ne moraju navoditi odbitke da bi to učinili. 

Ali imajte na umu, da bi se QCD računao u RMD tekuće godine, sredstva moraju doći iz IRA-e do roka za RMD. 

“Kvalificirana dobrotvorna distribucija moćan je način kombiniranja poreznih pogodnosti sa davanjem koje bi vam ionako uspjelo. To je atraktivna strategija,” rekao je Williams iz Schwaba, koji je upozorio da QCD mora ići direktno u dobrotvorne svrhe i ne proći kroz ruke investitora.

RMD podliježu federalnom porezu na dohodak po uobičajenim stopama poreza na dohodak. RMD iz Roth 401(k)s se ne oporezuju sve dok ispunjavaju uslove za kvalifikovanu distribuciju, uključujući ispunjavanje petogodišnjeg pravila za Roth doprinose. 

Za naslijeđene IRA-e, pravila RMD-a su komplikovana i mogu varirati ovisno o tome kada ste naslijedili plan, kada je prvobitni vlasnik umro i vašem odnosu s prvobitnim vlasnikom računa. Pravila koja regulišu naslijeđene IRA-e mogu se promijeniti sa odredbom SECURE 2.0 u Kongresu, što bi uticalo na RMD-ove u budućoj godini. 

"Potražite pomoć čak i ako mislite da vam nije potrebna", rekao je Williams. “Naslijeđena IRA pravila su vrlo složena. Potražite pomoć i uradite to prije kraja godine.”