Kako koristiti svoju Roth IRA kao fond za hitne slučajeve

Doprinos penzionom računu sa poreznim povlasticama dolazi s pravilima koja otežavaju dohvat novca ako vam iznenada zatreba. Razumljivo, ove kontrole su jedan od razloga zašto se ljudi nerado finansiraju individualni penzijski račun (IRA) or 401 (k) plan do maksimuma svake godine, iako znaju da što ranije investiraju, veća je šansa da će njihova sredstva morati rasti po stopi bez poreza.

Želja za štednjom za penziju biva nadjačana potrebom za održavanjem hitni fond lako dostupnog novca, bilo za popravke automobila, medicinske račune, gubitak posla ili ekonomsku krizu; međutim, malo ljudi je svjesno da je to često zanemarena karakteristika Roth I.R.A. mogao bi riješiti ovaj problem – dozvoljavajući vam da dobijete svoj kolač i uložite ga. Zvuči malo vjerovatno, ali je zapravo istina.

Kratki rezime: Roth IRA pravila

Roth IRA je penzioni štedni račun koji omogućava kvalifikovanu distribuciju na osnovi bez poreza sve dok su ispunjeni određeni uvjeti. Iako su Roth IRA slični tradicionalni IRA, njihov poreski tretman od strane Služba unutrašnjih prihoda (IRS) je sasvim drugačija.

Za razliku od doprinosa tradicionalnim IRA-ima, Roth IRA depoziti vam ne donose a odbitak poreza kada ih pravite. U žargonu IRS-a, plaćaju se dolarima nakon oporezivanja. Novac na računu raste bez poreza dok se ne povuče. A kada odete u penziju, ne plaćate porez na isplate jer ste već platili porez na dohodak na novac kojim ste uplatili depozite. Sa tradicionalnom IRA-om, plaćate porez na dohodak na isplate u penziji.

Vlasnici Roth IRA računa ne moraju uzeti potrebne minimalne distribucije (RMD). RMD je minimalni iznos, kako ga utvrđuje IRS, koji se mora povući iz tradicionalne IRA i definisani doprinos planirajte svake godine kada dostignete određenu dob. Ako ste rođeni između 1951. i 1959. godine, starost je 73 godine. Ako ste rođeni 1960. godine ili kasnije, starost je 75 godina. Ovo je povećanje u odnosu na prethodnu dob od 72 godine.

Roth IRA ograničenja doprinosa

Roth IRA vam omogućava da doprinesete 6,000 dolara za 2022. i 6,500 dolara za 2023. Ako ste u braku, vi i vaš supružnik možete dati po 6,500 dolara za ukupno 13,000 dolara. Svakom pojedincu je dozvoljeno da doprinese dodatnih 1,000 dolara – što se naziva a doprinos za sustizanje— ako imate 50 ili više godina.

Roth IRA Ograničenja dohotka

Postoje i ograničenja u pogledu toga koliko možete zaraditi i još uvijek se kvalificirati za Roth. Porezna uprava svake godine prilagođava granice prihoda. Ovo su ograničenja za poreske godine 2022. i 2023. na osnovu vašeg prihoda i poreza status podnošenja:

• Za poreznu godinu 2022., ako ste u braku i podnesete zajedničku poreznu prijavu, postupno ukidanje počinje u modificirani prilagođeni bruto prihod (MAGI) od 204,000 dolara. Ako zaradite više od 214,000 dolara, nemate pravo na Roth. Pojedinci dostižu prag od 129,000 dolara i diskvalifikovani su ako im prihodi pređu 144,000 dolara.
• Za poresku godinu 2023, ako ste u braku i podnesete zajedničku poresku prijavu, postupno odustajanje počinje sa MAGI od $218,000. Ako zaradite više od 228,000 dolara, nemate pravo na Roth. Pojedinci dostižu prag od 138,000 dolara i diskvalifikovani su ako im prihodi pređu 153,000 dolara.

Roth IRA povlačenja

Često čujete da su Roth IRA povlačenja oslobođena poreza. Iako je to tačno, komplikovano je. Nisu sva povlačenja jednaka u očima Porezne uprave.

Prilikom podnošenja poreske prijave, ne uključujete u svoje bruto (oporezivi) prihod sve distribucije koje predstavljaju povrat vaših redovnih doprinosa od vaših Roth IRA(-a). Budući da se doprinosi Roth-u daju sredstvima na koja ste već platili porez, pravila IRS-a vam dozvoljavaju da podignete taj novac (ili striktno govoreći, isti iznos novca) bez dugovanja više poreza na njega.

Ali bilo koji iznosi koji su nastali na računu iznad i iznad onoga što ste prvobitno deponovali su druga priča. Za njih, morate čekati do isteka petogodišnjeg perioda koji počinje s prvom poreznom godinom za koju je uplaćen doprinos Roth IRA-i da biste počeli davati povlačenja. Ako ne čekate, takva povlačenja podliježu porezima i kaznama ako ste mlađi od 59½ godina.

Drugim riječima, doprinosi se mogu povući u bilo koje vrijeme bez kazne ili poreza; međutim, zarada od ulaganja generirana iz vaših depozita – prihod od kamata, dividende, kapitalni dobici—morate ostati na računu najmanje pet godina, a idealno dok ne navršite najmanje 59½ da biste izbjegli kaznu od 10% i poreze.

Dobra vijest je da se Roth povlače na a prvi ušao, prvi izašao (FIFO) osnovu. Dakle, sva povlačenja se u početku klasifikuju kao da potiču od doprinosa. Zarada se ne smatra dirnutom sve dok se ne postigne suma jednaka svim doprinosima koje ste dali.

Roth IRA kao hitni fond

Prednost stavljanja hitne štednje u Roth IRA je u tome što ne propuštate ograničenu priliku da ostvarite ovogodišnje odlazak u penziju doprinos. Možete dati samo nekoliko hiljada dolara Roth IRA-i svake godine, a jednom kada prođe godina bez doprinosa, gubite priliku da to učinite zauvijek; međutim, pristup ovim sredstvima trebao bi biti vaše posljednje sredstvo.

Matt Becker, samo uz naknadu certificirani finansijski planer (CFP) koji vodi sajt Mom and Dad Money, ističe da ne želite da povučete doprinose Roth IRA za manje hitne slučajeve, kao što su popravke automobila ili mali medicinski računi. Trebali biste zadržati dovoljno ušteđevine za te događaje. Vaš Roth IRA fond za hitne slučajeve trebao bi biti za veće hitne slučajeve, kao što je nezaposlenost ili ozbiljna bolest; međutim, za neke bi povlačenje Roth doprinosa moglo biti bolja opcija od nagomilavanja kamata na stanje kreditnih kartica.

Strukturiranje Roth IRA za hitne slučajeve

Ključ za korištenje Roth IRA-e kao fonda za hitne slučajeve je ograničiti raspodjelu na doprinose. Drugim riječima, ne počinjite da uronite u zaradu od ulaganja. Važno je napomenuti da sredstva IRA-e nisu označena kao "doprinosi" i "zarada" na vašoj izjavi. Dakle, samo slijedite ovo jednostavno pravilo: Ne povlačite više nego što ste uplatili.

Dio vašeg doprinosa Roth IRA koji je namijenjen kao vaš fond za hitne slučajeve ne pripada dionicama, obveznicama ili uzajamne fondove kao tipičan doprinos za penziju. Spada u a tečnost račun (što znači gotovina ili nešto što se lako može pretvoriti u gotovinu i zarađuje kamatu) koji se može podići u trenutku bez gubitka glavnice.

„Kritično je ne uložiti dio svog Rotha posvećeno vašem fondu za hitne slučajeve, "Kaže Garrett M. Prom, osnivač Prominent Financial Planning u Austinu, Teksas. “Ovaj novac je za hitne slučajeve, što je u većini slučajeva gubitak posla. Ako je gubitak posla dio pada ekonomije, morat ćete prodati investicije, obično uz gubitak.”

Dobici na Roth računu će se povećavati bez plaćanja poreza na zaradu svake godine, kao što bi bio slučaj sa redovnim štednim računom. Također nećete platiti porez na ove zarade kada ih povučete kao kvalifikovane distribucije kada dostignete starosnu dob za penzionisanje.

A tzv štedni račun u okviru Roth-a možete zaraditi barem onoliko kamate koliko i običan štedni račun, ako ne i više, ovisno o tome gdje bankirate. Ako već imate Roth IRA, ali vaša finansijska institucija nema niskorizične opcije za plaćanje kamata za vaš novac, otvorite drugu Roth IRA u instituciji koja to ima.

Kada budete imali dovoljno veliki fond za hitne slučajeve, počnite premještati neke od tih doprinosa u investicije sa većom zaradom. Ne želite zauvijek sve svoje Rothove doprinose u gotovini. Ovaj proces vam može potrajati nekoliko mjeseci ili nekoliko godina, ovisno o tome koliko brzo akumulirate dodatne uštede.

Povlačenje Roll-Over fondova

Ako vaša Roth IRA sadrži doprinose koje ste pretvorili ili prevrnuo se sa drugog računa za penzionisanje, kao što je 401(k) od bivšeg poslodavca, moraćete da pazite na bilo kakva povlačenja. Postoje posebna pravila o povlačenju doprinosa za rollover. Osim ako nisu bili u vašem Rothu najmanje pet godina, dobit ćete kaznu od 10% ako ih povučete. Svaka konverzija ili rollover ima poseban period čekanja od pet godina.

Povlačenje doprinosa za rollover bez kazne može biti nezgodno. Dobra je ideja da se posavjetujete s poreznim stručnjakom ako se nađete u ovoj situaciji.

Dobra vijest je da ako imate i redovne doprinose i doprinose za ponovno vraćanje, Porezna uprava prvo kategorizira povlačenja kao povlačenja redovnih doprinosa prije nego što ih kategorizira kao povlačenja doprinosa za rollover.

Kako povući Roth sredstva

Dostupnost sredstava može se razlikovati u zavisnosti od institucije u kojoj držite svoj Roth i vrste računa na koji stavljate novac. Kada vam je hitno potreban novac, ne želite da čujete da će biti potrebni dani da dobijete ček ili bankovni transfer. Prije nego što date doprinos vašoj Roth IRA, saznajte koliko dugo distribucije uzmi.

Sredstva se obično mogu preuzeti za manje od tri radna dana. Ako želite da uzmete sredstva iz a tržište novca ili uzajamnog fonda i podnesete svoj zahtjev za povlačenje prije 4:XNUMX EST, novac možete imati do sljedećeg radnog dana.

Ako je novac uložen u dionice, obično ćete morati pričekati tri radna dana, iako ako imate tekući račun u istoj instituciji u kojoj imate svoj Roth IRA, možda ćete ga moći dobiti brže.

A žični prenos takođe može biti brz način za pristup sredstvima, iako ćete morati da platite naknadu koja se obično kreće od 25 do 30 dolara. „Većina brokerskih firmi može prebaciti sredstva direktno iz Roth IRA-e na tekući ili štedni račun u jednom radnom danu, pod pretpostavkom da se dionice ili obveznice ne moraju prodavati da bi se generirala gotovina“, kaže akreditirani stručnjak za upravljanje imovinom Marcus Dickerson u Beaumontu, Teksas.

Ova potencijalna kašnjenja u dostupnosti sredstava Roth IRA-e su još jedan razlog da zadržite nešto hitnog novca izvan vaše Roth IRA-e na tekućem ili štednom računu za izuzetno hitne potrebe.

Podnesite ispravne poreske obrasce

Ne morate prijaviti Roth IRA doprinose u vašoj poreznoj prijavi jer oni ne utiču na vaš oporezivi prihod; međutim, ako trebate povući doprinose iz vaše Roth IRA za korištenje u hitnim slučajevima, uključuje se papirologija. Iako im je dozvoljeno, i dalje morate prijaviti svoja povlačenja o dijelu III poreske uprave oblik 8606.

Ako koristite softver za pripremu poreza, on će vas pitati da li ste izvršili bilo kakva povlačenja sa računa za penzionisanje tokom godine i vodiće vas kroz papirologiju. Ako koristite profesionalnog sastavljača poreza, provjerite je li obrazac 8606 uključen u vašu prijavu.

Ako samo stavite novac u svoj Roth i ništa ne izvadite, nemate ništa dodatno da radite u vrijeme poreza. Također, ako uplatite svoj Roth doprinos prije roka za prijavu poreza na dohodak za godinu i trebate podići taj novac prije roka za podnošenje prijave, IRS tretira ove doprinose kao da ih nikada niste uplatili. Nećete ih morati prijaviti u vrijeme poreza.

Vratite povučena sredstva

Ako morate povući doprinose, možete sebi vratiti i zadržati svoj Roth doprinos za tu godinu ako djelujete brzo. “Ako se ispostavi da je hitan slučaj kratkoročni problem toka novca koji se brzo rješava, [možete] vratiti novac u Roth IRA. . . da refundiramo ovaj račun”, kaže sertifikovani finansijski planer Scott W. O'Brien, direktor upravljanja bogatstvom za WorthPointe Wealth Management u Austinu, Teksas.

Uradite to i najviše što ćete izgubiti je malo interesa. Vjerovatno nećete morati ni prijaviti povlačenje.

Rezultat je, ako povučete doprinose uplaćene tokom tekuće poreske godine, imate rok do poreskog roka (15. aprila sljedeće godine) da ponovo uplatite novac u svoju Roth IRA.

Ali ako povučete više nego što možete doprinijeti za godinu dana, ne možete ponovo uplatiti 100% tih sredstava tokom iste godine. Ograničenje doprinosa možete vratiti samo svake godine. Zbog toga je loša ideja da se oslonite na svoju Roth IRA za hitna sredstva. Osim ako ne možete vratiti cijeli iznos u toku godine, izgubit ćete mnogo godina složene kamate na sredstva koja uzmete. Štaviše, zbog ograničenja doprinosa može vam trebati mnogo godina da obnovite stanje na vašem računu.

Scenariji ponovnog depozita

Pogledajmo neke primjere radi jasnoće. Provjerite sa poreznim stručnjakom kako biste bili sigurni da se to odnosi na vas i da li postoje iznimke ili promjene pravila.

primjer 1

Imaš 30,000 dolara u Roth IRA-i. Uložili ste 20,000 dolara u prethodnim poreskim godinama i 6,000 dolara u 2022. Preostalih 4,000 dolara je došlo od rasta investicija (zarada). Ako 6,000. povučete doprinose u vrijednosti od 2022 dolara, imate rok do aprila 2023. da ponovo uplatite ta sredstva natrag u Roth IRA.

Povlačenjem vaših priloga iz 2022. kao da se vaš doprinos nikada nije dogodio. Vaši Roth IRA doprinosi prema ograničenju se vraćaju na 0 USD. Ako 18. april 2023. prođe, a vi niste uplatili 6,000 dolara natrag u Roth IRA, onda uopće nećete moći dati doprinos za 2022. godinu.

primjer 2

Ista situacija: 30,000 dolara u Roth-u, 20,000 dolara iz doprinosa iz prethodne godine, 6,000 dolara doprinosa u 2022. i 4,000 dolara rasta. Povlačite 2,000 dolara doprinosa. Imate rok do aprila 2023. da doprinesete još 2,000 dolara ili će vaš doprinos Roth IRA-e za 2022. biti samo 4,000 dolara.

primjer 3

Ista situacija, ali ovaj put podižete 10,000 dolara. To znači da ste uzeli svojih 6,000 dolara doprinosa iz 2022., kao i 4,000 dolara prethodnih doprinosa. Ne možete ponovo doprinijeti punih 10,000 USD u 2022. Možete doprinijeti samo do svog godišnjeg maksimuma od 6,000 USD.

Zatim možete iskoristiti preostali iznos od 4,000 dolara kao doprinos vašoj Roth IRA-i u narednoj godini, plus još 2,500 dolara da biste ga doveli do granice doprinosa od 6,500 dolara za 2023. godinu. To znači da ne možete dodati još 6,000 dolara za godinu jer ste ponovo uplatili 4,000 dolara koje ste povukli u prethodnoj godini.

Da biste efektivno pozajmili od vaše Roth IRA, trebali biste već uplatiti doprinose ranije u godini, povući taj doprinos i vratiti ga prije oporezivanja sljedeće godine.

Ne postoji formalni program zajma kod Roth IRA kao što postoji kod plana 401(k)..

The Bottom Line

Budući da je Roth račun jedan od najfleksibilnijih dostupnih računa za penzionisanje, može se udvostručiti kao fond za hitne slučajeve. Može vam dati osjećaj sigurnosti znajući da, ako vam zatreba, imate pristup bez kažnjavanja svim doprinosima koje ste godinama davali na račun. A ako čekate dovoljno dugo, dobit ćete pristup zaradama na računu bez kazni i poreza.

Samo provjerite pravila o tome šta je dostupno kao isplate bez poreza i bez kazni. U idealnom slučaju, trebali biste brzo vratiti novac ili ćete propustiti godine rasta bez poreza.