Kako pronaći osnovu troškova starih zaliha

Kupujte nisko i prodajte visoko jedno je od najosnovnijih pravila ulaganja u dionice. Poznavanje osnove troškova dionica koje kupujete može vam pomoći da procijenite svoj potencijalni profit ako se odlučite na prodaju. Možda ćete također morati znati osnovicu troškova za poreske svrhe kada prijavljujete kapitalne dobitke ili kapitalne gubitke. Ali, ako niste sigurni koliko ste tačno platili, postoji nekoliko opcija kako pronaći osnovu troškova starih zaliha. Evo šta treba da znate.

A finansijskog savjetnika može vam pomoći da napravite finansijski plan za vaše potrebe i ciljeve.

Šta je osnova troškova?

Osnova troškova je originalna nabavna cijena imovine. Kada kupujete dionice, zajedničke fondove ili druge vrijednosne papire, osnova troškova je cijena koju plaćate na dan kada ih kupite. Osnova troškova uključuje cijenu imovine, zajedno sa posredničkim naknadama, naknadama za opterećenje zajedničkih fondova i svim drugim troškovima koje plaćate za trgovinu.

Postoje različiti razlozi zbog kojih ćete možda morati znati kako pronaći osnovu troškova starih zaliha ili druge imovine. Kao što je spomenuto, možete koristiti osnovu troškova da biste procijenili koliki je a kapitalna dobit možete shvatiti prodajom dionica koje su porasle u vrijednosti. To može biti korisno kada vagate da li da prodate sada ili da zadržite svoja ulaganja još malo.

Kapitalni dobici od prodaje dionica ili drugih ulaganja oporezuju se prema pravilima Poreske uprave. Stopa poreza na kratkoročnu kapitalnu dobit primjenjuje se na ulaganja koja se drže kraće od jedne godine. Platićete povoljniju dugoročnu stopu poreza na kapitalnu dobit za ulaganja koja se drže duže od jedne godine.

Osnova troškova vam također može reći koliki bi kapitalni gubitak mogao ostvariti ako rasprodajete dionice koje su pale u vrijednosti. Porezna uprava dozvoljava investitorima da odbiti do 3,000 dolara kapitalnih gubitaka od običnog prihoda svake godine, ili 1,500 dolara u slučaju bračnih parova koji podnose odvojene prijave.

Kako pronaći osnovu troškova starih zaliha

Da biste pronašli osnovu troškova starih zaliha, prvo ćete morati znati koliko ste platili za to. Ovaj zadatak može biti jednostavan, ovisno o tome kada ste kupili investiciju. Porezni zakon zahtijeva od brokera da prijave vaš trošak Poreznoj upravi kada prodajete investiciju. Ali ovo pravilo vrijedi samo ako je investicija kupljena na određeni datum ili nakon njega.

Priča se nastavlja

Na primjer, prijavljivanje je potrebno ako ste kupili:

• Dionice na dan ili nakon 1. januara 2011

• Investicioni fondovi, fondovi kojima se trguje na berzi (ETF) i planovi reinvestiranja dividendi (DRIP) na dan ili nakon 1. januara 2012

• Obveznice, opcije i druge hartije od vrijednosti na dan ili nakon 1. januara 2014

Izvještava se na osnovu troškova IRS obrazac 1099 B. Ako primite obrazac 1099 B, a okvir za osnovu troškova je prazan, postoje drugi načini da pronađete osnovu troškova za stare zalihe.

Prvo, možete se prijaviti na svoj brokerski račun i pregledajte svoje izvode o transakcijama za vremenski period kada ste kupili dionice. Imajte na umu da ako ste kupili dionice iste dionice na različite datume, možda ćete morati pregledati više izvoda ili potvrda transakcija.

Ako ne možete pronaći potrebne informacije na mreži, možete pokušati nazvati brokersku kuću da vidite da li vam mogu dati neke brojeve. Također možete pregledati historijske podatke o cijenama dionica kako biste pronašli prosječnu cijenu dionice za dan kada ste je kupili. Ako to ne uspije, možda ćete moći dobiti povijesne podatke o cijenama direktno od kompanije.

Kako izračunati osnovicu troškova za stare zalihe

Postoji nekoliko načina na koje možete pristupiti računovodstvu kada pokušavate pronaći osnovu troškova starih zaliha. Prvo, možete koristiti metodu „prvi ušao, prvi izašao“ (FIFO), koja se obično preporučuje ako ste kupili više dionica iste dionice na različite datume.

Ako izračunavate osnovicu troškova koristeći pravila prvi ulaz, prvi izlaz, onda biste koristili cijenu koju ste prvobitno platili za dionice. Ova metoda pretpostavlja da su dionice koje prvo kupite one za koje plaćate najmanji iznos novca.

Dakle, recimo da kupujete 100 dionice dionica u kompaniji XYZ 1. marta, ponovo 1. jula i još jednom 1. oktobra iste godine. Plaćate 100 dolara po dionici u martu, 125 dolara po dionici u julu i 140 dolara po dionici u oktobru. Metoda prvi ušao, prvi izašao bi koristila 100 dolara po dionici koju ste platili u martu za izračunavanje osnovice troškova za sve dionice koje prodate.

Prvi ulazi, prvi izlazi je jednostavan način za izračunavanje osnovice troškova. Ali to može rezultirati većom kapitalnom dobiti koja se ostvaruje na papiru, što bi moglo značiti dugovanje više poreza pri prodaji dionica uz dobit. Neke brokerske kuće koriste ovu metodu za automatski izračunavanje osnovice troškova osim ako ne odaberete specifičnu metodu identifikacije.

Specifična metoda identifikacije znači da možete odabrati koje dionice će se prodati, na osnovu onoga što ste prvobitno platili za njih. Dakle, koristeći prethodni primjer, možete odlučiti koju cijenu (100 USD, 125 USD ili 140 USD) treba koristiti za izračunavanje osnove troškova.

Ova metoda bi potencijalno mogla smanjiti svoju poresku obavezu minimiziranjem kapitalnih dobitaka, ali to zahtijeva malo više domaćeg posla s vaše strane. Morat ćete znati koliko ste platili za dionice svaki put kada kupujete. Također ćete morati biti precizni kada svom brokeru kažete koje dionice da proda, tj. prodajte 100 dionica XYZ dionica koje su kupljene 1. marta za 100 dolara svaka.

Savjeti za vođenje evidencije na osnovu troškova za investitore

Ovisno o tome kada ste kupili dionice ili druge investicije, vaša brokerska kuća bi trebala pratiti vašu osnovu troškova za vas. Ali ipak može biti dobra ideja održavati vlastitu evidenciju kako biste imali rezervnu kopiju.

Evo tri savjeta za to FINRA predlaže praćenje osnove troškova prilikom kupovine i prodaje dionica:

• Sačuvajte potvrde transakcije koje vam vaše brokersko društvo šalje svaki put kada izvršite trgovinu

• Zabilježite sve dividende na dionice koje su vam isplaćene ili distribucije bez dividendi jer one mogu biti uključene u izračun osnovice troškova

• Ako kupujete više dionica iste dionice i planirate koristiti specifičnu identifikaciju za izračun osnove troškova, zabilježite datum kupovine dionica i cijenu

Također, imajte na umu da ćete možda morati koristiti drugu metodu da pronađete osnovu troškova dionice koje ste naslijedili ili primite na poklon. U tom slučaju, možda ćete morati da napravite svoje kalkulacije koristeći osnovu prvobitnog vlasnika ili fer tržišnu vrijednost dionica u vrijeme kada ste ih primili.

Bottom Line

Znati kako pronaći osnovicu troškova starih dionica za porezno izvještavanje kada kupujete ili prodajete ulaganja. Što ste više u mogućnosti da minimizirate poreznu obavezu, to ćete više povrata svojih ulaganja moći zadržati.

Savjeti za investiranje

• Razmislite o razgovoru sa svojim finansijskog savjetnika o pronalaženju osnove troškova starih zaliha, ako niste sigurni koju metodu koristiti. Ako još nemate finansijskog savjetnika, pronaći ga ne mora biti komplikovano. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.

• Ubiranje poreznih gubitaka može vam pomoći da minimizirate svoj porezni račun ako prijavljujete kapitalnu dobit. Sakupljanje gubitaka jednostavno znači rasprodaju dionica uz gubitak kako biste nadoknadili dobitke u vašem portfelju. Ako investirate putem a robo savjetnik, ovo može biti urađeno za vas automatski. Ali možete sami prikupiti gubitke putem oporezivog brokerskog računa.

Fotografija: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Post Kako pronaći osnovu troškova starih zaliha prvo se pojavio SmartAsset Blog.