Kako odlučiti između doprinosa prije oporezivanja i Roth 401(k).

Bilo da započinjete novi posao ili ažurirate ciljeve penzijske štednje, možda ćete morati birati između doprinosa prije oporezivanja ili Roth 401(k) — i izbora može biti složeniji nego što mislite.

Dok depoziti pre oporezivanja 401(k) nude poresku olakšicu unapred, sredstva rastu sa odloženim porezom, što znači da ćete dugovati poreze nakon povlačenja. Nasuprot tome, Roth 401(k) doprinosi se dešavaju nakon oporezivanja, ali vaša buduća zarada raste bez poreza.

Većina planova ima obje opcije. Grubo 88% od 401(k) planova nudi Roth račune 2021. godine, skoro duplo u odnosu na prije deset godina, prema podacima Plan Sponzor Vijeće Amerike, koji je anketirao više od 550 poslodavaca.   

Dok je tvoja trenutni i budući poreski razredi su dio slagalice, stručnjaci kažu da postoje i drugi faktori koje treba uzeti u obzir.

“Teško je govoriti u širem smislu jer postoji toliko mnogo stvari koje ulaze u donošenje te odluke,” rekao je certificirani finansijski planer Ashton Lawrence, partner u Goldfinch Wealth Management u Greenvilleu, Južna Karolina.

Evo kako da odlučite šta je ispravno za vaš 401(k).

Jedno od velikih pitanja koje treba razmotriti je da li očekujete da ćete u penziji biti u većem ili nižem poreznom razredu, kažu stručnjaci.

Uopšteno govoreći, doprinosi prije oporezivanja bolji su za osobe s većim zaradama zbog olakšice unaprijed, rekao je Lawrence. Ali ako je vaš poreski razred niži, plaćanje poreza sada uz Roth depozite može imati smisla.

Lawrence Pon, CFP i ovlašteni računovođa u Pon & Associates u Redwood Cityju u Kaliforniji, rekao je da su doprinosi Roth 401(k) obično dobri za mlađe radnike koji očekuju da će zaraditi više kasnije u karijeri.

„Ako ste u rangu od 22% ili 24% ili niže, mislim da Roth doprinos ima smisla, pod pretpostavkom da ćete nakon penzionisanja biti u višoj kategoriji“, rekao je on. 

Iako je nejasno kako Kongres može promijeniti poreznu politiku, nekoliko odredbi iz Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017. planirano za zalazak sunca 2026, uključujući niže porezne razrede i viši standardni odbitak.

Stručnjaci kažu da bi ove očekivane promjene također mogle biti uključene u analizu doprinosa prije oporezivanja u odnosu na Roth.

„Nalazimo se u ovoj slatkoj tački s niskim porezima“, rekla je Catherine Valega, CFP i osnivač Green Bee Advisory u Bostonu, misleći na trogodišnji period prije nego što bi poreski razredi mogli porasti. “Kažem da su porezi na rasprodaji.” 

Dok Rothovi doprinosi predstavljaju „svaku stvar“ za mlade ljude sa nižim primanjima, ona je rekla da je trenutno poresko okruženje učinilo ove depozite privlačnijim i za klijente sa višim prihodima. 

„Imam klijente koji mogu dobiti 22,500 dolara za tri godine“, rekao je Valega. “To je prilično lijep dio promjene koji će rasti bez poreza.”

plus, nedavne promjene sa Secure 2.0 učinile su doprinose Roth 401(k) privlačnijim za neke investitore, rekla je ona. Planovi sada mogu ponuditi Rothove poslodavce, a Roth 401(k) više nema potrebne minimalne distribucije. Naravno, planovi se mogu razlikovati ovisno o tome koje karakteristike poslodavci odluče usvojiti.

Lawrence iz Goldfinch Wealth Managementa rekao je da su 'naslijeđeni ciljevi' također faktor kada se odlučuje između doprinosa prije oporezivanja i Rothovih doprinosa. “Planiranje imanja postaje sve veći dio onoga o čemu ljudi zapravo razmišljaju”, rekao je.

Od Zakona o sigurnosti iz 2019. godine, porezno planiranje postalo je teže za naslijeđene individualne penzione račune. Ranije su korisnici koji nisu bili supružnici mogli „protezati“ isplate novca tokom svog života. Ali sada moraju iscrpiti naslijeđene IRA u roku od 10 godina, poznato kao "10-godišnje pravilo".

Vremenski okvir povlačenja je sada „mnogo kompaktniji, što može uticati na korisnika, posebno ako su u godinama najveće zarade“, rekao je Lawrence.

Međutim, Roth IRA mogu biti „bolji alat za planiranje nekretnina“ od tradicionalnih računa prije oporezivanja jer korisnici koji nisu supružnici neće dugovati porez na isplate, rekao je on.

"Svako ima svoje preferencije", dodao je Lawrence. „Mi samo pokušavamo da pružimo najbolje opcije za ono što oni pokušavaju da postignu.”