Poresko planiranje za vaše penzione račune važan je dio postavljanja vaših korisnika da maksimiziraju korist od onoga što ostavljate nakon smrti. Ako imate Roth IRA, možete efektivno izbjeći probleme s porezom na imovinu tako što ćete navesti nasljednike kao korisnika pod računom umjesto da ga pronesete kroz svoju oporuku. To im omogućava da preuzmu račun umjesto da ga nasljeđuju, zaobilazeći sve potencijalne poreze na imovinu.
A finansijskog savjetnika može vam pomoći da postavite svoje penzione račune kako biste postigli svoje finansijske ciljeve.
Ostavljanje računa za penzionisanje vašim nasljednicima
Sa bilo kojim investicioni portfelj, možete imenovati nasljednike koji će naslijediti vaše račune kada umrete. Iako se mehanika nasljeđivanja računa za penzionisanje razlikuje od nasljeđivanja standardnog portfelja dionica i obveznica, račun s povoljnijim porezima kao što je Roth I.R.A. radi na isti način prilikom imenovanja nasljednika.
Poreska uprava zahtijeva račune koji se prenose vašim nasljednicima da likvidiraju naslijeđeni penzioni račun u određenom vremenskom periodu, obično 10 godina. Ideja je da ne možete jednostavno sjediti u ovom portfelju generaciju za generacijom. Prije ili kasnije neko mora platiti porez.
Osim toga, ako vi ostaviti penzione račune Vašim korisnicima putem Vaše oporuke, umjesto imenovanja korisnika na samom računu, onda bi novac mogao biti likvidiran. Nakon što je likvidiran u ostavina sudu onda će vaši naslednici morati da plate porez na dolare koje dobiju.
Roth IRA pravila o nasljeđivanju
Jedan od najkorisnijih aspekata Roth IRA-e je da ne postoje potrebne minimalne distribucije (RMDs) tokom svog života. Ne postoji pravilo o tome jer ste već platili porez na taj novac, tako da možete koristiti ta sredstva kad god želite u svom životu. To ga čini odličnim sredstvom za ulaganje za prijenos bogatstva na svoje korisnike nakon vaše smrti.
Evo tri dodatna pravila koja treba imati na umu kada nasljeđujete Roth IRA:
Supružnik pravila
Kada supružnik naslijedi Roth IRA od svog preminulog supružnika, on ili ona mogu jednostavno preuzeti račun. Ne primjenjuju se minimalne raspodjele i oni mogu podići novac po svom nahođenju. Oni ne plaćaju porez na dohodak na isplate i moraju podići sva sredstva sa računa u roku od 10 kalendarskih godina od promjene primarnog vlasništva računa.
Međutim, supružnici mogu prenijeti imovinu na računu u naslijeđenu Roth IRA na svoje ime i odlučiti da sve distribucije podijele na njihov očekivani životni vijek od pet godina. Novac u ovim scenarijima uvijek ostaje oslobođen poreza.
Svi ostali naslednici
Osim određenih izdvajanja, svi vanbračni nasljednici koji naslijede Roth IRA moraju likvidirati fond u roku od 10 godina od njegovog primanja. Za to vrijeme nema potrebnih minimalnih distribucija, tako da možete pustiti da račun nastavi da raste punih 10 godina prije nego što povučete sav svoj novac odjednom.
Nećete plaćati porez na ovaj novac sve dok ga je prvobitni vlasnik računa stvorio više od pet godina prije njihove smrti. Ako su stvorili Roth IRA manje od pet godina prije njihove smrti, dugovat ćete običan porez na prihod ili kapitalnu dobit na rast računa prema potrebi.
Carve-outs
Određeni nasljednici su izuzeti od desetogodišnjeg pravila. Maloljetna djeca, odnosno svako kome ste zakonski staratelj, imaju uslovni rok. Ne moraju podizati novac dok su djeca, ali moraju podići novac sa ovog računa u roku od 10 godina od navršenih 10 godina.
Pravilo od 10 godina uopće se ne primjenjuje na nasljednike koji imaju neki oblik zakonske invalidnosti, niti se odnosi na svakoga ko je rođen u roku od 10 godina od preminulog. Ova izdvajanja ne sprečavaju Poreznu upravu da ostvari svoj glavni cilj sprečavanja prenosa neoporezivog bogatstva s generacije na generaciju iznova i iznova.
Trebali biste imenovati korisnike da biste izbjegli porezni događaj
Bez obzira ko ste, a Roth I.R.A. je odlično vozilo za izbjegavanje kapitalni dobici i porezi na dohodak. Ova sredstva uživaju u potpunom rastu bez poreza, tako da ćete u idealnom slučaju plaćati porez samo na novac koji ste prvobitno uložili. Međutim, ovisno o tome kako upravljate planiranjem imanja, Roth IRA može pokrenuti porezi na nekretnine. Opće pravilo koje treba zapamtiti je da čim bilo koja imovina uđe u vašu imovinu, ona može postati predmet poreza na nekretnine.
To znači da ako donesete bilo kakvu imovinu bilo putem svog testamenta ili zakona o ostavinskom pravu, može se primijeniti porez na imovinu. Sigurno možete ostaviti račune za penzionisanje svojim nasljednicima putem testamenta, uključujući Roth IRA. To se općenito radi na jedan od dva načina:
Ostavite prihode vaše Roth IRA svojim nasljednicima: U ovom slučaju, vaš izvršitelj bi rasprodao račun, platio sve primjenjive poreze i podijelio preostali novac vašim nasljednicima kako je navedeno u testamentu.
Sam račun možete napustiti: U ovom slučaju, vaš nasljednik bi preuzeo Roth IRA portfelj i potencijalno likvidirao svoje vlasništvo prema pravilu 10 godina kako je primjenjivo.
Sada, vrlo malo domaćinstava podliježe porezu na nekretnine. U trenutku pisanja ovog teksta, trenutni limit poreza na imovinu je 12.06 miliona dolara za samce i 24.12 miliona dolara za bračne parove.
Ako vaša imovina vrijedi manje od gornje granice, onda uopće ne plaćate porez. Ako vrijedi više, onda vaše imanje plaća porez na višak prije nego što izvrši bilo kakvu raspodjelu. Na primjer, ako pojedinac umre i prenese 12.5 miliona dolara na svoju djecu, imanje će platiti porez na 440,000 dolara.
Međutim, da biste izbjegli problem u potpunosti, možete imenovati korisnike u vašoj Roth IRA.
Svi računi za penzionisanje vam omogućavaju da imenujete jednog ili više korisnika na računu. To su ljudi koji će preuzeti portfelj u slučaju vaše smrti. Kritično je da to znači da preuzimaju portfelj bez prolaska kroz proces imovinskog prava. Oni ne nasljeđuju Roth IRA. Umjesto toga, račun se automatski prenosi na njih jer su već imali vlasnički interes.
Budući da korisnici primaju, a ne nasljeđuju, Roth IRA, račun za penzionisanje nikada ne postaje dio vaše imovine. To ne doprinosi oporezivoj vrijednosti vašeg imanja, niti vrijednost računa podliježe porezu na imovinu ako ste bili dovoljno bogati da pokrenete porezni događaj. Za posebno dobro finansirane račune, ovo može napraviti veliku razliku kada je u pitanju planiranje poreza na nekretnine.
Bottom Line
Najbolji način da prenesete Roth IRA svojim nasljednicima je da ih imenujete kao korisnika na računu. Ovo će osigurati da portfelj nikada ne postane dio vaše imovine, a time i da nikada ne implicira pitanja poreza na nekretnine jer izbegava ostavinu totalno. Ovo većini nasljednika daje minimalno 10 godina da raspodijele sredstva sa računa.
Savjeti za porezno planiranje
Finansijski savjetnik mogao bi vam pomoći da sastavite plan nekretnine kako biste zaštitili budućnost svojih najmilijih. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Federalni porez na imovinu nije jedini način na koji porezi mogu ugristi vašu volju. Nekoliko država ima zakon o porezu na nasljeđe i na knjige kojih biste trebali biti svjesni.
Fotografija: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Post Vodič za Roth IRA i poreze na nekretnine prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html