Kako se oporezuju investicije? Smanjenje vašeg poreza na dionice, opcije i još mnogo toga

Ključni postupci

• Porez na investicionu dobit plaćate kada prodate investiciju ili dobijete kamatu ili dividendu
• Ako držite investiciju najmanje godinu dana, plaćat ćete poreze po nižoj stopi
• Računi poput 401(k)s ili IRA mogu pomoći u smanjenju poreza na ulaganja

Svakog aprila, Amerikanci podnose svoje poreske prijave i podmiruju račun Poreznoj upravi. Porezi mogu imati značajan utjecaj na vaš investicijski portfolio i njegov učinak. Razumijevanje kako Porezna uprava oporezuje investicije i kako ograničiti te poreze sastavni je dio svake strategije ulaganja.

Evo šta investitori moraju znati da im smanje poreski račun.

Kako se oporezuju dionice, investicijski fondovi i ETF-ovi?

Kada ulažete u dionice, zajedničke fondove ili ETF-ove, obično ostvarujete povrat na dva načina. To uključuje prodaju vaše investicije za profit i primanje dividendi. Ova dobit od ulaganja se različito tretira u vrijeme oporezivanja.

Porez na kapitalnu dobit

Kada kupite investiciju kao što je dionica ili zajednički fond, vaš broker će zabilježiti cijenu koju ste platili za tu sigurnost. Cijena koju plaćate je osnova troškova vaše investicije.

Kada prodajete investiciju, upoređujete prodajnu cijenu sa osnovom troškova. Ako prodajete zarad profita, ostvarujete kapitalnu dobit. Ako prodajete s gubitkom, imate kapitalni gubitak.

Na kraju godine morate platiti porez na ukupnu kapitalnu dobit. Na primjer, ako ste zaradili 10,000 dolara kapitalne dobiti na jednoj dionici i imali kapitalni gubitak od 5,000 dolara na drugoj investiciji, platit ćete porez samo na neto dobit od 5,000 dolara.

Kapitalni dobici se dalje dijele na dugoročne i kratkoročne kapitalne dobitke. Dobijate kratkoročne dobitke od ulaganja koja se drže kraće od jedne godine i dugoročne dobitke od ulaganja koja se drže godinu dana ili duže.

Porez na dohodak na kratkoročne dobitke plaća se kao da su ti dobici redovni prihodi. U suprotnom plaćate nižu poreznu stopu na dugoročne dobitke.

Porezne stope za jednog podnosioca prijave za 2022 su:

Stope poreza na kratkoročnu kapitalnu dobit

$ 0 - $ 10,275

10%

$ 10,276 - $ 41,775

12%

$ 41,776 - $ 89,075

22%

$ 89,076 - $ 170,050

24%

$ 170,051 - $ 215,950

32%

$ 215,951 - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

Stopa poreza na dugoročnu kapitalnu dobit

$ 0 - $ 41,675

0%

$ 41,676 - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

Porezi na dividende

Postoje dvije kategorije dividende uzeti u obzir, uključujući kvalifikovane i nekvalifikovane.

Podrazumevano, sve dividende su nekvalifikovane. Izuzetak je ako dividendu isplaćuje američka korporacija ili kvalifikovana strana kompanija i ako ste držali svoje dionice u kompaniji najmanje 60 dana tokom 121 dana počevši od 60 dana prije datuma bivše dividende.

IRS oporezuje nekvalifikovane dividende kao redovni prihod. Ako imate kvalifikovane dividende, one se oporezuju po stopi poreza na dugoročnu kapitalnu dobit.

Smanjenje poreza na dionice, zajedničke fondove i ETF-ove

Jedna od lijepih stvari u vezi s dionicama je da plaćate porez na kapitalnu dobit samo kada prodajete svoju investiciju. Neki zajednički fondovi vrše godišnju distribuciju kapitalne dobiti, ali i dalje možete ograničiti svoj porezni račun zadržavanjem svojih dionica.

Možete smanjiti svoje poreze na kapitalnu dobit jednostavnim zadržavanjem investicija na duže periode. Ako ne prodaš, nećeš dugovati porez. Takođe možete razmisliti o prikupljanju poreskih gubitaka, što uključuje stratešku prodaju investicija sa lošim učinkom za gubitak kako biste smanjili ukupnu dobit.

Ograničavanje poreza na dividende može biti teže. Jedna efikasna strategija je držanje investicija koje isplaćuju dividende računi s povoljnijim porezom kao što su 401(k) ili IRA tako da ne morate da plaćate porez na prihod.

Kako se oporezuju obveznice?

Bond porezi u velikoj mjeri zavise od emitenta obveznice i načina na koji profitirate od ulaganja.

Neke obveznice možete kupiti i prodati na otvorenom tržištu baš kao što to možete učiniti s dionicama i drugim vrijednosnim papirima. Ako ostvarite kapitalnu dobit od ulaganja u obveznice, platit ćete porez na kapitalnu dobit.

Međutim, većina ljudi zarađuje povrat od obveznica putem plaćanja kamata. Svaka kamata primljena od obveznice tretira se kao oporezivi prihod.

Neke posebne obveznice su oslobođene određenih poreza. Na primjer, općinske obveznice koje izdaju državne ili lokalne vlasti su obično oslobođene poreza na saveznom nivou. Neke države također oslobađaju prihod od općinskih obveznica od državnog poreza na dohodak.

Porezna uprava oporezuje prihode od obveznica koje je izdala savezna vlada, ali su općenito oslobođene državnog i lokalnog poreza na dohodak.

Smanjenje poreza na obveznice

Obveznice su generalno neefikasne u pogledu poreza jer se vaše kamate tretiraju kao redovni prihodi.

Najbolji način za smanjenje poreza na obveznice je držanje obveznica na investicionom računu sa povoljnijim porezima. Ako morate držati obveznice na oporezivom računu, možda biste trebali razmotriti općinske obveznice ili obveznice savezne vlade koje su oslobođene određenih poreza.

Kako se oporezuju opcije?

Velika većina osnovnih trgovina opcijama stvara kratkoročne dobitke i gubitke. To znači da ćete plaćati porez na ukupnu dobit po redovnoj stopi poreza na dohodak.

Postoje neki izuzeci od ovog pravila. Na primjer, opcije s datumom isteka više od godinu dana u budućnosti mogu generirati dugoročne dobitke ili gubitke. Poreski tretman složenijih strategija, kao što su pokriveni pozivi, straddles ili potencijalni putovi, može se zakomplikovati.

Ako planirate koristiti ove strategije trgovanja opcijama visokog nivoa, obratite se poreznom stručnjaku ili svom brokeru za savjet o tome kako će IRS oporezovati vaše trgovine.

Suština

Niko ne voli da plaća porez, ali se ne može izbeći. Razumijevanje kako oni utiču na vaše investicije važan je dio maksimiziranja vašeg investicijskog portfelja.

Da biste smanjili poreze na ulaganja, razmislite o korištenju računa s povoljnijim porezom kao što je 401(k) ili IRA za svoje najmanje porezno efikasne investicije, kao što su dionice koje plaćaju dividende i zadržite svoja ulaganja najmanje godinu dana prije prodaje.

Ako vam je potrebna pomoć u kreiranju poresko efikasnog portfelja, razmislite o saradnji sa Q.ai-jem. Njegova umjetna inteligencija može pomoći u izgradnji portfelja za gotovo svaki cilj i ekonomsku klimu. Sa svojim Investicioni kompleti, ulaganje može biti lako i zabavno.

Preuzmite Q.ai danas za pristup strategijama ulaganja koje pokreće AI.