Evo kako savjetnici pomažu klijentima da smanje porezni račun za 2022

Sa S&P 500 indeks pad za više od 20% u 2022., mnogi investitori traže Roth individualne konverzije računa za penzionisanje, koji prenose sredstva IRA-e prije oporezivanja u Roth IRA za budući rast bez poreza. Kompromis je plaćanje računa unaprijed. 

Međutim, niži saldo na računu može pružiti dvije mogućnosti: priliku za kupovinu više dionica za isti iznos u dolarima i moguću uštedu poreza, ovisno o tome koliko prenosite. A poreske uštede mogu se povećati za investitore tokom godina niže zarade, kažu stručnjaci. 

“Redovno razgovaramo o Roth konverzijama za penzionisane klijente koji još nisu počeli uzimati socijalno osiguranje jer su im prihodi privremeno niski,” rekao je Matt Stephens, certificirani financijski planer iz AdvicePointa u Wilmingtonu, Sjeverna Karolina. “Promjene posla također mogu pružiti jedinstvenu priliku za Roth konverziju.”

Jedna od njegovih klijenata izgubila je posao krajem 2021. i nije započela novi do aprila, zbog čega je njen prihod u 2022. bio mnogo manji nego inače, a njen portfelj je smanjen. “Obavljanjem Roth konverzije ove godine, ona će moći pretvoriti tešku situaciju u ogromne porezne uštede,” rekao je. 

Kada je tržište dionica u padu, investitori također razmišljaju o „ubiranju poreskih gubitaka“ ili prodaja izgubljenih pozicija radi nadoknade profita. Ali u zavisnosti od vašeg oporezivog prihoda, možda ćete imati koristi i od manje poznatog poteza poznatog kao „ubiranje porezne dobiti“.

Evo kako to funkcionira: ako je vaš oporezivi dohodak ispod 41,675 dolara za samce ili 83,350 dolara za bračne parove koji se prijavljuju zajedno 2022., upasti ćete u 0% raspon kapitalnih dobitaka, što znači da možete zanemariti poreze kada prodajete profitabilnu imovinu.   

Za neke investitore, to je prilika da ostvare dobit ili diversifikuju svoj oporezivi portfelj bez pokretanja računa, objasnio je Edward Jastrem, CFP i direktor finansijskog planiranja u Heritage Financial Services u Westwoodu, Massachusetts.

Sa penzionisanim klijentom ispod praga prihoda, bio je u mogućnosti da smanji njihovu veliku poziciju jedne akcije, ispunjavajući njihove ciljeve „obezbeđivanja likvidnosti i smanjenja koncentrisanog rizika“, rekao je.  

Umjesto da se računaju kao odbitak po pojedinim pojedinostima, QCD-ovi mogu smanjiti prilagođeni bruto prihod i mogu zadovoljiti godišnje potrebne minimalne raspodjele.  

Nedavno se sastao sa parom koji plaća više od 30,000 dolara potrebne minimalne distribucije koji su odvojeno donirali novac svojoj crkvi, umjesto da prenose neoporezovana sredstva iz svoje IRA-e.

"Tražili su hiljade više oporezivog prihoda nego što je bilo potrebno", rekao je Wren. 

Ako imate 70½ ili više godina, možete koristiti QCD da donirate do 100,000 dolara godišnje. A transferi u dobi od 72 godine ili više mogu se računati kao obavezna minimalna distribucija. „Klijenti stariji od 70½ zaista moraju da obrate veliku pažnju na svoje lične okolnosti“, dodao je Wren.