Idemo ponovo.
Počevši od 23. januara, poreska sezona 2023. zvanično će biti u toku, pošto Poreska služba počinje da prihvata i obrađuje prijave za 2022. godinu.
Nakon nekoliko godina fleksibilnog poreskog zakona, zahvaljujući pandemiji, pravila su ove godine mnogo stroža. IRS je već upozorio porezne obveznike da će povrati vjerovatno biti manji – s tim da neki ljudi koji očekuju da će dobiti novac umjesto toga duguju vladi.
Ako dobijete povrat novca, to bi također moglo potrajati malo duže. Poreska agencija je upozorio da će za neke povratke možda trebati dodatno vrijeme za pregled ove godine, što usporava proces. (Ovo dolazi jer milioni još uvijek čekaju na obradu svojih povrata iz prošle godine.)
“Poreska uprava upozorava porezne obveznike da se ne oslanjaju na povrat federalnog poreza za 2022. do određenog datuma, posebno kada vrše velike kupovine ili plaćaju račune”, navodi se u novembru.
Dobre vijesti? Stvari bi trebalo da budu bolje nego prošle godine. Nadzornik IRS-a, Nacionalni zastupnik poreskih obveznika, rekao je ranije u januaru da je "svjetlo na kraju tunela" borbe za korisničku podršku IRS-a na vidiku jer agencija zapošljava hiljade novih radnika.
Ipak, postoji dosta zabune među poreskim obveznicima. Srećom, možete dobiti besplatnu pomoć pri sastavljanju poreza—i uvijek možete dobiti produženje ako ne možete završiti na vrijeme. Također, možete poduzeti korake koji vam mogu vratiti novac sljedeće godine (ili veći ako ste u redu za povrat novca za vašu prijavu za 2022.).
Evo nekoliko odgovora na najčešće postavljana pitanja o porezu.
Kada počinje sezona poreskih prijava?
Služba unutrašnjih poslova će početi prihvatanje i obrada poreskih prijava za poresku godinu 2022. u ponedjeljak, 23. januara, otprilike u isto vrijeme kao i prošle godine.
Početak porezne sezone je općenito jedno od dva vršna vremena za Poreznu upravu, jer ljudi s relativno jednostavnim poreznim prijavama i oni koji očekuju velike povrate često podnose što je prije moguće. Mnogi ljudi, međutim, možda neće imati svu papirologiju koja im je potrebna na početku sezone prijave ili odgađaju podnošenje ako očekuju da će dugovati porez.
Kada mi dospijem porez za 2022?
Imaš do utorka, 18. aprila da podnesete svoje poreze ove godine, tri dana kasnije nego inače. To je dijelom zbog toga što 15. april pada u subotu i zbog praznika Dana emancipacije u Distriktu Kolumbija. (Po zakonu, Washington, DC, praznici utječu na porezne rokove za sve na isti način na koji federalni praznici utiču.)
Niste u mogućnosti ispuniti rok? Možete podnijeti zahtjev za produženje prije tog datuma, što će vam dati rok do ponedjeljka, 16. oktobra 2023. godine. Također, posebna pravila vrijede za osobe na službi u Oružanim snagama koje se nalaze u zoni borbenih dejstava/nepredviđenih operacija ili su hospitalizirane zbog povrede zadobivene na tom području. Ti pojedinci imaju 180 dana nakon što napuste područje da prijave i plate porez.
U kom sam poreskom razredu?
S obzirom na to da su nivoi prihoda tako drastično pogođeni pandemijom, promjenama poreznih zakona i još mnogo toga, dobra je ideja vidjeti je li se vaš razred promijenio. To će, međutim, djelomično ovisiti o tome kako podnesete dokumentaciju.
Poreska stopa | jedan | Bračni parovi (zajednička prijava)  |
10% | $10,275 | $20,550 |
12% | $ 10,276- $ 41,775 | $ 20,551- $ 83,550 |
22% | $ 41,776- $ 89,075 | $ 83,551- $ 178,150 |
24% | $ 89,076- $ 170,050 | $ 178,151- $ 340,100 |
32% | $ 170,051- $ 215,950 | $ 340,101- $ 431,900 |
35% | $ 215,951- $ 539,900 | $ 431,901- $ 647,850 |
37% | $ 539,901 + | $ 647,851 + |
Koji je standardni odbitak za poreznu godinu 2022?
Standardni odbitak za bračne parove koji podnose zahtjev zajedno skočio 800 dolara na 25,900 dolara. Za poreske obveznike samce i osobe u braku koje podnose odvojeno prijavu, standardni odbitak je povećan na 400 dolara na 12,950 dolara. A za glave domaćinstava, standardni odbitak će biti 19,400 dolara, uz povećanje od 600 dolara.
Sljedeće godine, kada podnesete svoje poreze za 2023., vidjet ćete da se ti brojevi popnu na 27,000 dolara za bračne parove koji podnose zahtjeve zajedno (povećanje od 1,800 dolara), a samohrani porezni obveznici i osobe u braku koje podnose odvojeno će vidjeti da će standardni odbitak porasti na 13,850 dolara, što je više od 900 dolara. Standardni odbitak za glave domaćinstva će skočiti na 20,800 dolara za poresku 2023. godinu, što je povećanje od 1,400 dolara.
Kada ću dobiti povrat novca od Porezne uprave?
Obično je vrijeme obrade povrata koji primaju povrat novca 21 dan. Međutim, to nije garancija, a Porezna uprava upozorava ljude „da se ne oslanjaju na primanje federalnog poreza za 2022. do određenog datuma, posebno kada obavljaju velike kupovine ili plaćaju račune“.
Prosječan povrat poreza u 2022. (za poresku godinu 2021.) bio je otprilike 3,200 USD—14% veći nego godinu prije, prema poreznim službenicima. Ali ovogodišnji povrat novca će biti manji pošto su neke beneficije istekle.
Očekuje se da će biti podneseno više od 168 miliona pojedinačnih poreskih prijava za poresku godinu 2022., a velika većina njih dolazi prije tradicionalnog aprilskog poreskog roka. IRS kaže da se izdaje više od 9 od svakih 10 povrata novca u roku od tri sedmice dana podnošenja prijave. Najbolje mjesto za praćenje gdje stvari stoje je sa Gdje je moj povrat novca? alat, koji svakodnevno ažurira status povrata poreza.
Koji je najbrži način da dobijem povrat novca?
Najbolji način da se stvari ubrzaju, kaže Porezna uprava, je da e-prijavu svojih poreza. To dovodi informacije u sistem poreske uprave mnogo brže od papirnih dokumenata.
Drugi korak: Uvjerite se da ste se prijavili za direktan depozit, jer porezna uprava kaže da može značajno ubrzati vaš povrat novca. Takođe dodaje veću fleksibilnost. Vaš povrat novca može se podijeliti na do tri odvojena računa, uključujući individualne penzione račune.
Zašto će moj povrat novca biti manji 2023.?
Tokom pandemije bilo je nekoliko pogodnosti koje su povećale pojedinačne povrate. Ali sada smo se vratili na nivo iz 2019.
The Porezni kredit za djecu, na primjer, će se vratiti na svoju normalnu stopu ove godine nakon velikog povećanja za poresku godinu 2021. Povećana stopa povećala je kredit na čak 3,600 dolara po djetetu, ovisno o njihovoj dobi. Ove godine se vraća na 2,000 dolara po detetu mlađem od 18 godina. Za porodice sa dvoje dece mlađe od šest godina, to znači smanjenje kredita od 3,200 dolara. Slično tome, porezni kredit za troškove brige o djeci i uzdržavanim osobama pao je na 2,100 dolara ove godine sa pandemijskog maksimuma od 8,000 dolara.
Taj odbitak od 600 dolara iznad linije za dobrotvorne donacije je nestao. Također, ako se nalazite u jednoj od više od deset država ponudili popuste ili povrate novca prošle godine, ti čekovi bi se mogli računati kao oporezivi prihod u vašim saveznim prijavama, čak i ako ne morate platiti državni porez na njih.
"Povrat bi mogao biti manji 2023.", otvoreno je rekla Porezna uprava u izjavi prošlog novembra. “Poreski obveznici neće dobiti dodatnu stimulativnu isplatu uz povrat poreza za 2023. godinu jer nije bilo plaćanja ekonomskog uticaja za 2022. godinu. Osim toga, poreski obveznici koji ne pokažu i ne uzmu standardni odbitak, neće moći da odbiju svoje dobrotvorne priloge. ”
Ja sam hibridni radnik i radio sam od kuće veći dio 2022. Mogu li zatražiti troškove kućne kancelarije?
Vjerovatno ne.
Ako ste od svog poslodavca dobili obrazac W-2, novac koji potrošite da poboljšate svoju kućnu kancelariju ne može se odbiti. Odbici za kućnu kancelariju rezervisane su za samozaposlene osobe. Dakle, čak i ako ste svoju slobodnu spavaću sobu koristili kao kancelariju, nećete moći to otpisati (ili bilo koje dodatne troškove, kao što je dio vaših režija).
Ako, međutim, radite za sebe – a prihodi su vam u obliku 1099 izvoda umjesto W2 – možete otpisati postotak svog doma koji posvećujete isključivo poslu.
Moram li platiti porez na naknadu za nezaposlene?
Godine 2020., u srcu pandemije, ljudi koji su primali naknade za nezaposlene uhvatili su pauzu i nisu morali da plaćaju poreze do 10,200 dolara. To je ipak bila jednokratna korist.
Ako ste primili naknadu za nezaposlene 2022. godine, to se smatra oporezivim dohotkom—i ako niste imali nikakav zadržani novac kada ste se prijavili za te naknade, to bi mogao biti značajan iznos.
Prošle godine sam zaradio malo novca na Etsy/Ebayu. Hoću li dobiti obrazac 1099 za to?
Osim ako niste prodavač moći, vjerovatno ne—ali hoćete sljedeće godine.
Porezna uprava planira da zahtijeva usluge kao što su Ebay, Etsy, Venmo i CashApp da izdaju obrazac 1099-K kada su transakcije premašile 600 dolara kao dio promjena koje su došle s America Rescue Planom. Međutim, neposredno prije Božića odlučio je to odgoditi na godinu dana, vraćajući prag na 20,000 dolara iz više od 200 transakcija, koliko je iznosio prošle godine.
„Da bi pomogla u glatki tranziciji i osigurala jasnoću za poreske obveznike, poreske stručnjake i industriju, IRS će odgoditi implementaciju izmjena 1099-K“, Poreska agencija u saopštenju.
Sljedeće godine, međutim, morat ćete prijaviti taj prihod—iako se ne odnosi na prihode od ličnih transakcija „kao što je dijeljenje troškova vožnje automobilom ili obroka, rođendanskih ili prazničnih poklona, ili plaćanje člana porodice ili nekog drugog za kućni račun.”
Postoji li besplatni sistem poreske prijave?
Besplatna datoteka IRS -a je program koji pruža besplatnu onlajn pripremu poreza i podnošenje prijava na partnerskim stranicama IRS-a. Moraćete da zaradite 73,000 dolara ili manje da biste koristili sistem, koji se otvara za tekuću sezonu poreskih prijava 13. januara.
Koliko morate zaraditi da biste prijavili porez?
Zaista se svodi na vaš status prijave i godine.
Ljudi koji su slobodni i mlađi od 65 godina koji zarađuju 12,550 dolara ili više morat će podnijeti prijavu, prema IRS. Ako imate 65 ili više godina, minimalni iznos skače na 14,250 dolara.
U braku koji podnose zahtjev zajedno i mlađi od 65 godina, prag je 25,100 dolara. (Ono pada na samo 5 dolara ako podnosite odvojeno.) Ako ste oboje stariji od 65 godina, to skače na 27,800 dolara. A ako je jedan supružnik mlađi od 65 godina, a jedan stariji, to je 26,450 dolara.
Nosioci domaćinstva koji još nisu proslavili 65th rođendan i zaradite više od 18,800 dolara morat ćete prijaviti. To skače na 20,500 dolara ako su stariji od tih godina.
Konačno, udovice i udovci mlađi od 65 godina koji zarađuju preko 25,100 dolara morat će podnijeti prijavu. Za one starije od 65 godina, 26,450 dolara je linija u pijesku.
Kako mogu podnijeti zahtjev za produženje poreza na dohodak?
Podnošenje zahtjeva za produženje je zapravo laka stvar. Najbrži način je preko Free Filea, gdje ga možete elektronski zatražiti, što će vam produžiti datum podnošenja do 17. oktobra.
Međutim, moraćete da procenite svoju poresku obavezu, čak i ako je niste izračunali. I moraćete da platite sve dugovane poreze na tu procenu do redovnog roka.
Također možete dobiti automatsko produženje od šest mjeseci korištenjem Obrazac IRS 4868, koji će također zahtijevati od vas da procijenite svoju poresku obavezu, na osnovu podataka koji su vam dostupni. U ovom slučaju, međutim, nećete morati odmah da izvršite plaćanje, ali ćete morati platiti kamatu na svoj porezni račun ako na kraju budete dugovali novac.
Prošle godine sam kupovao i prodavao kriptovalute. Hoće li to uticati na moje poreze za 2022. godinu?
Ako postoji jedna svijetla strana kripto zime, to je da bi vam mogla pomoći u poreznoj sezoni. Kroz prikupljanje poreskih gubitaka moći ćete da otpišete do 3,000 dolara gubitaka.
Imajte na umu da su kriptovalute podložne kapitalnoj dobiti, što znači da će ono što dugujete ovisiti o tome koliko ste dobili ili izgubili – i koliko dugo ste držali tokene. To može biti bilo gdje od ništa do 20% vašeg profita ako ste dugoročni investitor. Međutim, ako ste uskočili ove godine i držali kriptovalutu manje od godinu dana, pokrenuli ste kratkoročne kapitalne dobitke i mogli biste dugovati do 37% vašeg prinosa, pod pretpostavkom da ste izašli prije nego što se tržište srušilo. U idealnom slučaju, vaša berza će vam pružiti obrazac 1099-B, u kojem se sumiraju profiti i gubici, ali kao što je 2022. pokazala, nisu sve razmjene tako ugledne kao što su investitori vjerovali.
Kupio sam i prodao dionice mema 2022. Kakvu vrstu poreskog računa da očekujem?
Kao i kod kripto investitora, kratkoročni kapitalni dobici do 37% mogu se primijeniti, ovisno o tome kada su ljudi kupili ili prodali svoje dionice. A gubici bi mogli nadoknaditi dio drugih prihoda.
Na koje uobičajene poreske greške trebam obratiti pažnju?
Mala greška može izazvati velike glavobolje kada imate posla s Poreznom upravom, što rezultira svime, od odgođenog povrata novca do revizije. Evo ih najčešće greške, navode poreski službenici.
Nedostaju ili nisu tačni brojevi socijalnog osiguranja
Pogrešno napisana imena
Greške u statusu arhiviranja
Matematičke greške
Greške u izračunavanju poreskih kredita ili odbitaka
Netačni brojevi bankovnih računa
Nepotpisani obrasci
Podnošenje prijave sa isteklim individualnim identifikacionim brojem poreskog obveznika (ITIN)
Šta će se dogoditi ako zakasnim bez prijave za produženje poreza?
Zaključak? Na kraju ćete platiti više. Postoje dvije vrste naknade i kazne koji bi se mogli odrediti povrh svih poreza koje možda dugujete – jedan za kasno podnošenje prijave, a drugi za kašnjenje u plaćanju. Ako svoju prijavu podnesete sa zakašnjenjem više od 60 dana, vjerovatno tražite minimalnu kaznu od 210 USD (osim ako dugujete manje od toga – u tom slučaju kazna je 100% neplaćenog poreza). Inače, kazna može iznositi čak 5% neplaćenog poreza svakog mjeseca do maksimalno 25%.
Kazne za kašnjenje u plaćanju obično iznose 0.5% neplaćenog poreza mjesečno, iako se to može povećati i do 25%. (Iznos se značajno smanjuje ako sklopite ugovor o plaćanju sa Poreznom upravom.
Naravno, ako podnesete zahtjev za produženje, ove kazne se ne primjenjuju. Slično tome, ako možete pokazati razuman razlog zašto ne podnesete zahtjev, izbjeći ćete i njih. A ako ste u prošlosti podnijeli zahtjev na vrijeme, možda ćete se kvalificirati za First Time Abatement program, koji će vam pomoći da izbjegnete bilo kakve naknade.
Kako mogu dobiti veći povrat novca sljedeće godine?
S obzirom na reviziju pravila koja su rezultirala manjim povratima (ili većim poreznim računima) ove godine, porezni obveznici možda traže načine da spriječe da budu ponovo pogođeni poreznim računom 2023. Da biste se zaštitili, porezna uprava Procjenitelj poreza po odbitku kalkulator je najbolji alat. Ovo vam pomaže da ciljate određeni iznos povrata i pomaže vam da se najbolje pripremite za njega kroz zadržavanje prilagodbe. Ako ne očekujete velike fluktuacije prihoda tokom godine, to je vjerovatno najbolja opcija.
Imajte na umu da vaš porez na dohodak više nije zasnovan na vašem bračnom statusu i naknadama po odbitku. Umjesto toga, sada se zasniva na vašem očekivanom statusu prijave i standardnom odbitku. Također možete imati precizirane odbitke, porezni kredit za djecu i druge poreske olakšice koje se odražavaju u vašem zadržavanju.
Ova je priča prvobitno predstavljena fortune.com
Više od Fortune:
Air India osuđena na "sistemski neuspjeh" nakon što je neposlušni putnik u poslovnoj klasi urinirao na ženu koja je putovala iz New Yorka
Pravi grijeh Meghan Markle koji britanska javnost ne može oprostiti – a Amerikanci ne mogu razumjeti
'To jednostavno ne funkcionira.' Najbolji restoran na svijetu se gasi jer njegov vlasnik moderni model fine dining modela naziva "neodrživim"
Bob Iger je samo spustio nogu i rekao zaposlenima Disneya da se vrate u kancelariju
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/tax-season-2023-everything-know-150000995.html