Ako dam 50,000 dolara u gotovini dobrotvornoj organizaciji, da li to smanjuje moj oporezivi prilagođeni bruto prihod (AGI) za 50,000 dolara? Dakle, ako je moj prilagođeni bruto prihod bio 100,000 dolara, a dao sam 50,000 dolara u dobrotvorne svrhe, da li je moj oporezivi prihod sada 50,000 dolara?
-Bill
Izrada dobrotvorne donacije daje vam priliku da učinite dobro i dobijete vrijedan porezni odbitak.
U slučaju 100,000 USD prilagođenog bruto prihoda (AGI) sa donacijom u gotovini od 50,000 USD, vjerovatno možete odbiti 50,000 USD i smanjiti svoj AGI na 50,000 USD.
Ali pošto imamo posla sa američkim poreskim zakonom, pravi odgovor je sledeći: Zavisi.
Nije uvijek tako jednostavno kao "donirajte $x, dobijete $x porezne olakšice." Ali kada podržavate dobrotvorne organizacije, obično ćete vidjeti porezne olakšice. Sve dok se pridržavate pravila, tj. Evo šta treba znati.
Za pomoć u strategijama dobrotvornog davanja koje su razumne u porezima, razmislite rad sa finansijskim savetnikom.
Koje donacije možete odbiti?
Odbitne dobrotvorne donacije nisu ograničene na gotovinu. Također možete donirati imovinu – bilo šta, od rabljene odjeće za bebe preko umjetničkih djela do automobila. Osim toga, kada se dobrovoljno bavite dobrotvornim radom, vaši povezani troškovi iz džepa također se mogu odbiti. Pravila su malo drugačija za donacije sredstava i volontera, pa se pobrinite da ih slijedite kako biste dobili puni dozvoljeni odbitak.
Za donacije imovine slijedite ove smjernice:
Odredite fer tržišnu vrijednost. U osnovi, to je iznos za koji biste razumno mogli prodati donacije na dan donacije.
Uvjerite se da su donirani predmeti za domaćinstvo u dobrom korištenom stanju ili boljem prije nego što uzmete odbitak.
Dobijte zvaničnu, potpisanu procjenu ako imovina koju donirate vrijedi 5,000 dolara ili više. Više detalja možete pronaći u Publikacija Porezne uprave 561.
Uz odbitke vezane za volontere, možete uključiti nenadoknađene troškove koje ste platili, ali ne i svoje vrijeme ili vrijednost vaše usluge. Možete odbiti stvari kao što su putni troškovi kada volontirate van kuće, grickalice koje ste dali tokom događaja i troškovi uniformi koje morate nositi dok volontirate.
Ako koristite svoj automobil dok volontirate, možete odbiti direktno povezane troškove – kao što je benzin – ili iskoristiti odbitak od 14 centi po kilometru. Obavezno sačuvajte sve relevantne račune i nabavite dokumentaciju od dobrotvorne organizacije za koju volontirate, a koja je potrebna za odbitke od 250 dolara ili više.
Pridržavajte se pravila
Kao i sve što se tiče poreske uprave, postoji nekoliko pravila kojih se treba pridržavati prilikom uzimanja odbici za dobrotvorne donacije. Evo četiri važne stvari koje treba imati na umu:
Provjerite jesu li dobrotvorne organizacije kojima ste donirali kvalifikovane IRS prije nego što uzmete bilo kakve odbitke. Možeš posjetite web stranicu porezne uprave da saznate da li organizacije koje podržavate ispunjavaju uslove.
Znajte granice odbitka. Za poresku 2022. godinu, odbitak za gotovinske donacije je obično ograničen na do 50% vašeg AGI-a, iako u nekim okolnostima ograničenje može biti smanjeno. Također možete odbiti negotovinske donacije do 30% vašeg AGI-a ako ste držali tu imovinu najmanje godinu dana. Ako vaše donacije premašuju ova ograničenja, možete prenijeti odbitke u svoje porezne prijave za sljedećih pet godina.
Vodite evidenciju o vašim novčanim donacijama. Za donacije od 250 dolara ili više, pribavite pismenu priznanicu od dobrotvorne organizacije u kojoj se izričito navodi iznos vašeg gotovinskog poklona ili opis donirane imovine. To priznanje također mora uključivati vrijednost bilo koje robe ili usluge koje ste zauzvrat primili od dobrotvorne organizacije.
Po potrebi dostavite odgovarajuće obrasce. Ako donirate imovinu u vrijednosti od najmanje 500 USD, morate uključiti IRS obrazac 8283 kao dio svoje porezne prijave. Ako je potrebno, priložite sve procjene u vezi sa donacijama.
Morat ćete precizirati da biste dobili odbitak
Za razliku od prošle godine, moraćete precizirati odbitke na Prilogu A da uključite vaše donacije u vašu poreznu prijavu u nadolazećoj poreznoj sezoni. A s visokim standardnim iznosima odbitaka za poreznu godinu 2022., mnogi ljudi neće završiti s popisom. Ti standardni odbici, zasnovani na vašem statusu prijave, su:
Samac: 12,950 dolara
Zajednički podnesak u braku: $25,900
Nosilac domaćinstva: 19,400 dolara
Ako su vaši precizirani odbici manji od standardnog odbitka, možete koristiti a strategija grupiranja da ih gurne preko linije. To znači brzo prosljeđivanje plaćanja do 2022. koje biste inače izvršili 2023. godine. Na taj način možete raščlaniti po stavkama za poreznu godinu 2022. i uzeti visoki standardni odbitak za poreznu godinu 2023.
Evo kako to izgleda:
Recimo da obično donirate 5,000 dolara svake godine u dobrotvorne svrhe. U 2022. donirali biste 10,000 dolara: ovogodišnje i iduće godine zajedno donacije. Ta dvostruka donacija gura vaše precizirane odbitke u odnosu na standardni odbitak za ovu godinu za veće smanjenje vašeg oporezivog prihoda.
Strategije dobrotvornog davanja koje maksimiziraju porezne uštede
U zavisnosti od vaše lične situacije, možda ćete moći da koristite napredne strategije za veće uštede poreza. Obavezno se posavjetujte sa svojim poreskim obveznikom prije nego što napravite bilo koji od ovih složenijih poteza.
Korištenje fonda koji savjetuju donatori (DAF). Ova sredstva mogu posebno dobro funkcionirati u kombinaciji sa strategijom grupiranja. Sa DAF, dajete značajan doprinos koji se odbija od poreza u jednoj godini kako biste maksimizirali svoje precizirane odbitke za tu poreznu godinu. Novac iz DAF-a možete distribuirati raznim dobrotvornim organizacijama u narednih nekoliko godina kao i inače. Porezni odbitak dobijate samo kada finansirate DAF, a ne kada DAF distribuira novac organizacijama.
Donirajte cijenjenu imovinu. Kada direktno donirate cijenjenu imovinu – na primjer, dionice – dobijate dvije dodatne pogodnosti. Izbjegavate plaćanje poreza na kapitalnu dobit koji bi se primjenjivao da ste prodali imovinu. I dalje dobijate odbitak za dobrotvorne donacije kako biste smanjili svoj porezni račun.
Napravite kvalifikovanu dobrotvornu distribuciju Ako imate najmanje 70 1/2 godina, možete napraviti a kvalifikovana dobrotvorna distribucija (QCD) do 100,000 dolara direktno iz vaše tradicionalne IRA-e u dobrotvorne svrhe po vašem izboru. Ove donacije se neće odbiti, ali ćete i dalje imati poreznu olakšicu. Oni se računaju u vašu potrebnu minimalnu distribuciju (RMD), ali neće povećati vaš oporezivi prihod na način na koji to čine obični RMD. Smanjeni oporezivi prihod znači niži porezni račun, što vam može pomoći da izbjegnete plaćanje poreza na davanja socijalnog osiguranja.
Bottom Line
Odbitak za dobrotvorne donacije ima više od toga da dobijete dolar za dolar smanjenje vašeg prilagođenog bruto prihoda. Pravila se mogu zakomplikovati, pa se posavjetujte sa svojim poreznim stručnjakom kako biste bili sigurni da ste ih ispravno snašli.
Michele Cagan, CPA, je kolumnista SmartAsset finansijskog planiranja i odgovara na pitanja čitalaca o temama ličnih finansija i poreza. Imate pitanje na koje biste željeli odgovoriti? Email [email zaštićen] a na vaše pitanje možete odgovoriti u budućoj kolumni.
Napominjemo da Michele nije sudionica SmartAdvisor Match platforme i da je dobila naknadu za ovaj članak.
Pronađite finansijskog savjetnika
Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, počnite sada.
Povrat poreza je veliki finansijski podsticaj. Bilo da planirate uštedjeti za penziju, otplatiti dug na fakultetu ili kreditnoj kartici ili drugačije uložiti svoj novac, SmartAsset's kalkulator poreske prijave može vam pomoći da shvatite koliko ćete dobiti vraćeno od vlade kako biste mogli unaprijed planirati.
Fotografija: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Post Pitajte savjetnika: Pomozite mi razumjeti matematiku. Kako doniranje u dobrotvorne svrhe smanjuje moje poreze? prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html