Koji je najbolji način upravljanja individualnim penzionim računom (IRA)? Neka sjedi i zarađuje, a onda plaća porez na isplate u penziji? Ili to prenijeti na Roth IRA? Da li treba da platim porez sada i da dobijem novac bez poreza kasnije? I da li mogu dobiti porez koji se duguje na rollover sa samog računa za rollover?
-Pat
Kad razmišljaš da li da pretvoriti tradicionalnu IRA u Roth IRA, morate uzeti u obzir više od trenutnog poreznog udara.
Iako porezi igraju veliku ulogu ovdje, oni nisu jedini faktor u igri. Stoga ćete htjeti pogledati potpunu sliku dok shvatite da li Roth konverzija ima smisla za vaše sadašnje i buduće finansije. (I ima smisla konsultovati a finansijskog savjetnika ili poreskog savjetnika prije nego što preduzmete ovaj potez kako biste bili sigurni da je sve urađeno ispravno.)
Tradicionalni protiv Roth IRA
Prije nego što zaronimo u faktore konverzije, hajde da ukratko govorimo o razlikama između tradicionalnih i Roth IRA. Opet, većina ljudi se fokusira na porezne efekte, ali postoji nekoliko drugih faktora koji razdvajaju dvije vrste računa za penzionisanje. Te razlike čine Roth IRAs pobjedničkim izborom za mnoge ljude.
Neke ključne razlike između tradicionalnih i Roth IRA uključuju:
Tajming poreza: Tradicionalni doprinosi IRA-e (generalno) oporezuju se kada se izvrše, a sva povlačenja se oporezuju kada se poduzmu. Roth IRA doprinosi se ne odbijaju od poreza, a sva povlačenja su oslobođena poreza kada se uzimaju (sve dok se pridržavate pravila). To znači da se zarade u Roth IRA nikada ne oporezuju.
Lakši pristup vašem novcu: Tradicionalna IRA povlačenja koja se uzimaju prije starosne dobi za penzionisanje podliježu kaznama od 10% pored poreza na dohodak. Roth IRA doprinosi – ali ne i zarada – mogu se povući u bilo koje vrijeme bez kazne jer ste već platili porez na njih, tako da možete pristupiti svom novcu kada je to potrebno (kada prođete petogodišnju godišnjicu konverzije).
Potrebne minimalne distribucije (RMD): Sa tradicionalnim IRA, morate početi uzimati RMDs kada napuniš 72 godine. Sa Roth IRAs, nikada ne moraš primati distribucije ako to ne želiš.
Smanjeni oporezivi prihod: Tradicionalna IRA povlačenja podliježu redovnom porezu na dohodak, povećavajući vaš oporezivi prihod. Roth IRA povlačenja nisu oporeziva i nisu uključena u oporezivi prihod. Niži oporezivi dohodak može vas držati u nižem poreznom razredu. Kao dodatni bonus, može vam pomoći da izbjegnete plaćanje poreza na dohodak na davanja socijalnog osiguranja u penziji.
Nasljedstvo bez poreza: Vaši nasljednici će platiti porez na isplate naslijedio tradicionalne IRA. Nasljednici koji povlače novac iz naslijeđenih Roth IRA neće plaćati porez na dohodak sve dok se poštuje petogodišnje pravilo.
Iz ovih razloga, mnogi ljudi mogu imati dugoročnu korist od pretvaranja tradicionalne IRA u Roth IRA. Ali prije nego što se utrkite da napravite ovaj potez, razmislite o najboljem načinu da ga upravljate kako ne biste završili u finansijskim poteškoćama.
Kada pretvoriti u Roth IRA
Budući da ćete se suočiti s većim poreznim računom kada pretvorite tradicionalnu IRA u Roth IRA, to ćete htjeti učiniti strateški. Ako imate fluktuirajući prihod, ima smisla da više konvertujete tokom godine sa nižim prihodima i izbegavate konverzije u godini sa većim prihodima.
Također možete pretvoriti svoju tradicionalnu IRA u blokove umjesto da radite sve odjednom. Morat ćete pratiti više petogodišnjih godišnjica, ali ćete moći da rasporedite trenutno opterećenje poreza na dohodak na nekoliko godina, umjesto da morate odjednom smisliti ogroman paušalni iznos.
Što se tiče vremena, što ste dalje od penzije, to će vam konverzija bolje poslužiti. Zarada bez poreza u Rothu imat će više vremena da se akumulira i ubrza, ostavljajući vam veće neoporezivo gnijezdo za budućnost.
Kada Roth IRA konverzija nema smisla
Postoje i situacije u kojima Roth konverzija nema smisla.
Na primjer, ako ste skoro spremni ili već primate socijalno osiguranje i Medicare beneficija, Roth konverzija će povećati vaš oporezivi prihod, što može rezultirati oporezivim socijalnim osiguranjem i povećanjem Medicare premija.
Ili ako ste već u mirovini i koristite sredstva u svojoj tradicionalnoj IRA-i za pokrivanje troškova života, trenutni porezni udar mogao bi otežati plaćanje vaših računa. Još jedan razlog da preskočite ovu strategiju: nemate dovoljno sredstava za nepenzionisanje na raspolaganju za plaćanje poreza, što konverziju može učiniti gubitnom.
5-godišnje pravilo za Roth konverzije
Roth IRA konverzije dolaze s posebnim ograničenjem: ne možete uzeti besplatnu povlačenje sredstava od Roth IRA prije petogodišnjice konverzije. A to se odnosi na svaku konverziju posebno ako je rasporedite na više poreznih godina.
Petogodišnji sat počinje na početku poreske godine tokom koje ste konvertovali IRA. Tako, na primjer, ako ste 25,000. novembra 15. pretvorili 2022 dolara iz tradicionalne IRA u Roth, sat počinje 1. januara 2022. To znači da možete početi uzimati isplate bez penala nakon 1. januara 2027. – manje od pet punih godina od stvarnog datuma konverzije.
Ovo pravilo sprječava ljude da izvrše kraj oko 10% porezne kazne za prijevremeno povlačenje iz tradicionalne IRA-e. Stoga nemojte računati da ćete odmah povući neoporezive isplate za svoju Roth konverziju.
Suočavanje s Rothovim porezima na konverziju
Primamljivo je koristiti dio sredstava za rollover za plaćanje poreza na vašu Roth konverziju – ali to bi bila velika greška.
Pobrinite se da imate dovoljno redovne štednje da platite puni porezni račun na konverziju.
Svaki iznos koji uzmete iz tradicionalne IRA-e, a ne ulazi u novu Roth IRA računa se kao prijevremeno povlačenje. To znači da će, pored redovnog duga poreza na dohodak, taj novac biti predmet kazne od 10% prijevremenog povlačenja.
Na primjer, recimo da želite pretvoriti 20,000 dolara iz tradicionalnog u Roth IRA. Procjenjujete da će porez na prihod na konverziju iznositi 2,000 USD (ili 10% od ukupnog iznosa). Ako zadržite 2,000 USD od iznosa za rollover, vaša Roth konverzija će biti samo 18,000 USD.
Ostalih 2,000 dolara će se smatrati prijevremenim povlačenjem… i na kraju ćete imati dodatnih 200 dolara u vidu kazne porezne uprave. Osim toga, vaš Roth će imati manje novca za početak, a to znači nižu neoporezivu zaradu tokom vremena.
Bottom Line
Nemojte koristiti dio sredstava za konverziju za plaćanje poreza. To će vas sada koštati kazni i dugoročnog rasta zarade.
Michele Cagan, CPA, je kolumnista za finansijsko planiranje SmartAsset i odgovara na pitanja čitatelja o temama o ličnim financijama i porezima. Imate pitanje na koje biste željeli odgovoriti? Email [email zaštićen] a na vaše pitanje možete odgovoriti u budućoj kolumni.
Napominjemo da Michele nije učesnik platforme SmartAdvisor Match.
Savjeti za investiranje i planiranje penzionisanja
Razmislite o saradnji sa finansijskim savjetnikom za smjernice o tome kako upravljati računima za penzionisanje. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika u vašem području, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, počnite sada.
Dok planirate prihod u penziji, pazite na socijalno osiguranje. Koristi SmartAssetov kalkulator socijalnog osiguranja da dobijete ideju o tome kako bi vaše beneficije mogle izgledati u penziji.
Fotografija: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Post Pitajte savjetnika: Pomozite mi razumjeti 'najbolji način' upravljanja IRA-om. Da li je bolje plaćati porez sada ili u penziji? prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html