Tokom vaše karijere, vrlo je vjerovatno da je dio vašeg prihoda išao na naknade socijalnog osiguranja za svaki platni period. Svrha? Kada dođe vrijeme za penziju, iz ovog programa možete izvlačiti mjesečne beneficije. Ovo vam pruža dodatni tok prihoda povrh vaše lične penzione štednje. Međutim, ako je vaš rad tokom godina omogućio da ostvarite pravo na penziju, te isplate mogu smanjiti beneficije socijalnog osiguranja na koje biste inače imali pravo. Ovo smanjenje se naziva odredba eliminacije neočekivanih prihoda ili WEP.
Razmislite o radu sa a finansijskog savjetnika dok pravite finansijske planove za svoju penziju.
Šta je odredba za eliminaciju neizbježnih prihoda?
Odredba eliminacije neočekivanih prihoda (WEP) je formula koja efektivno smanjuje Socijalno osiguranje i invalidnine za određene penzionere koji primaju penziju tokom penzionisanja, pored svojih isplata za socijalno osiguranje.
WEP se primjenjuje na primaoce socijalnog osiguranja čija penzija dolazi od nepokrivenog posla ili onog koji nije uplatiti u FICA. Ako niste imali poreze na socijalno osiguranje po odbitku od vaših plaća, a zatim ste primili penziju od tog posla, vjerovatno možete očekivati da će vam se naknade socijalnog osiguranja u penziji smanjiti.
Odredba o eliminaciji neočekivanih prihoda uvedena je 1983. godine kao zaštita beneficija. Onemogućava određenim radnicima da naplate punu naplatu Naknade socijalnog osiguranja pored penzije, a da nisu platili socijalno osiguranje dovoljno za svoju karijeru.
WEP formula uzima u obzir broj godina u kojima ste imali zadržane poreze na socijalno osiguranje. Zatim koristi kliznu skalu kako bi odredio beneficije vaše godine podobnosti (ELY).
Kako se primjenjuje WEP
Odredba o eliminaciji neočekivanih prihoda utiče i na socijalno osiguranje i na invalidnine. Izračunava pravičnu naknadu koja je proporcionalna broju godina u kojima ste ostvarili značajnu zaradu od kvalifikovanog posla (onog koji je oduzeo FICA). WEP smanjenja se primjenjuju na kliznoj skali. Na primjer, ako imate 30 ili više godina značajne zarade od posla koji ispunjava uslove za socijalno osiguranje, možete primati 90% svojih naknada iz socijalnog osiguranja čak i ako također primate penziju od nepokrivenog posla.
Međutim, ako imate manje od 20 godina radeći na prihvatljivom poslu sa značajnom zaradom – i primate penziju iz nepokrivene karijere – možete primati samo do 40% svojih naknada iz socijalnog osiguranja.
WEP kalkulacija se primjenjuje prije drugih kalkulacija prilagođavanja beneficija, kao što su smanjenja prijevremenog penzionisanja, odgođeni penzioni krediti i COLA.
Ograničenja obezbjeđenja
Ako prikupljate beneficije socijalnog osiguranja dok primate penziju od nepokrivenog posla, najvjerovatnije se primjenjuje WEP. Zapravo, u decembru 2020. godine, više od 1.9 miliona Amerikanaca bilo je pogođeno WEP-om. Prema Federaciji američkih naučnika, većina njih su bivši državni i federalni službenici.
Međutim, postoje ograničenja koliko ova odredba može smanjiti vaše isplate socijalnog osiguranja. Ovo posebno važi ako primate manju penziju.
WEP ima maksimalno smanjenje jednako 50% penzijskih ili penzionih davanja iz bilo kojeg nepokrivenog zaposlenja. To znači da bez obzira na to koliko ste godina proveli (ili niste) primajući značajnu zaradu od pokrivenog posla, vaša davanja socijalnog osiguranja neće biti smanjena za više od polovine vaše penzije.
Ko je izuzet od WEP-a?
Ako primate penziju od nepokrivenog posla, vaše beneficije neće automatski biti predmet odredbe o eliminaciji neočekivanih prihoda. Postoji nekoliko važnih izuzetaka.
Imate 30 ili više godina kvalifikovanog zarade. Ako ste radili 30 ili više godina na drugom poslu sa značajnom zaradom, na koju vam je zadržano socijalno osiguranje, izuzeti ste od WEP-a. Značajna zarada definirana je kao 26,550 dolara ili više za 2021. godinu. Ovo izuzeće se općenito odnosi na penzionere koji su započeli druga karijera nakon njihovog prvog penzionisanja. Može koristiti i onima koji su promijenili posao usred karijere.
Ranije ste imali pravo na isplatu penzije 1986. Ako ste stekli pravo da primate isplatu penzije sa svog posla koji ne ispunjava uslove prije 1986. godine, ne podliježete WEP usklađivanju vaših beneficija socijalnog osiguranja.
Vi ste federalni službenik čija je služba i socijalno osiguranje počelo 1. januara 1984. godine. Odredba o obaveznoj pokrivenosti WEP-a znači da su federalni zaposlenici koji su bili u službi na početku 1984. izuzeti.
Primate željezničku penziju. Ako vaša jedina penzija dolazi od zaposlenja u željeznici, ona je izuzeta od WEP-a.
The Bottom Line
WEP ima za cilj da spriječi penzionere u nepravednoj prednosti primanja pune naknade socijalnog osiguranja ako također primaju penziju sa posla koji nije uplaćen u socijalno osiguranje. WEP može smanjiti prihvatljive naknade socijalnog osiguranja za čak 60%. Ima maksimalan odbitak jednak jednoj polovini vaše isplate penzije. Da biste izbjegli WEP, morat ćete raditi najmanje 30 godina na kvalifikacionoj poziciji (koja ispunjava uslove za socijalno osiguranje) sa značajnom zaradom (za 2021. ovo je 26,500 dolara ili više). Ostala izuzeća od WEP-a uključuju željezničke penzije, porodične naknade, penzije koje su počele prije 1986. i federalne zaposlenike čije je socijalno osiguranje počelo 1. januara 1984. godine.
Savjeti o socijalnom osiguranju
Ako niste sigurni kako se najbolje pripremiti za penziju, razmislite o saradnji sa finansijskim savjetnikom koji može izgraditi portfolio na osnovu vaših potreba, vremenskog horizonta i finansijske situacije. Pronalaženje savjetnika ne mora biti teško. SmartAsset vam može parirati sa do tri savjetnika u vašem području za samo pet minuta. Ako ste spremni da ga nađete, započnite odmah.
Ako više volite sami, koristite SmartAsset kalkulator raspodjele sredstava da odredite kako najbolje podijeliti svoj novac između dionica, obveznica i gotovine. Kalkulator svoju preporuku zasniva na vašem profilu rizika i nudi pregled svake klase imovine.
Mislite da će na vas uticati WEP? Zatim je važno uzeti u obzir ovo smanjenje beneficija kada planirate svoju strategiju štednje za penziju. U nekim slučajevima, možda ćete morati da uštedite više da biste imali a uspješno finansiran odlazak u penziju. Ili ćete možda morati odgoditi odlazak u penziju kako biste dosegli prag od 30 godina izuzeća.
Ne propustite vijesti koje bi mogle utjecati na vaše finansije. Saznajte vijesti i savjete za donošenje pametnijih finansijskih odluka uz SmartAsset-ov polusedmični email. 100% je besplatno i možete se odjaviti u bilo kom trenutku. Prijavite se danas.
Foto: ©iStock.com/BackyardProduction
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/windfall-elimination-provision-social-security-155955675.html