Radite Roth Rollover? Čuvajte se pravila 5 godina

Roth IRA je nazvana "švicarskim nožem" ličnih finansija zbog svoje fleksibilnosti i neoporezivog statusa zarade. To je razlog zašto se toliko mnogo radnika u penziji seli kako bi svoje radno mjesto 401(k) račune pretvorilo u Roth, i zašto toliko finansijski savetnici preporučujemo pretvaranje tradicionalne IRA u Roth.

Ideja je da ako sada plaćate porez na dohodak na svoj novac za penziju – posebno kada su mnoga stanja na računu značajno smanjena – vaši neoporezivi Roth dobici će nadoknaditi razliku, a možda i više.

Ali pazite na pravilo 5 godina.

U nastavku ćemo vas voditi kroz detalje i nedostatke Pravila 5 godina, ali razmislite o besplatnom povezivanju sa provjerenim finansijskim savjetnikom za dodatnu pomoć u upravljanju Rothovim preokretom i drugim potrebama za penzionisanje.

Pravilo 5 godina: šta treba da znate

Dok se doprinosi za Roth mogu povući u bilo koje vrijeme, ne možete dirati zaradu osim ako račun nije otvoren najmanje pet godina. Dakle, ako ubacujete još jedan penzioni račun u Roth IRA 2023., pobrinite se da vam zarada ne treba do najmanje 2028. Ako je račun za rollover vaš prvi Roth IRA račun ili ste otvorili svoj prvi Roth manje nego prije pet godina, zarada će se oporezovati prilikom povlačenja. Jedna pauza je da čak i ako je Roth koji ste otvorili prije više od pet godina zatvoren, to se i dalje računa u pravilo od 5 godina.

I, da, pravilo 5 godina se računa čak i ako ste stariji od 59.5 godina – morate ispuniti oba uslova ili ćete izgubiti poreznu olakšicu na dobit.

Ako razmišljate o pretvaranju individualnog računa za penzionisanje u Roth, to je još gore. Pravilo od 5 godina na Roth konverzije zahtijeva od vas da sačekate punih pet godina prije povlačenja bilo koji preračunato stanje – doprinosi ili zarade – bez obzira na vaše godine.

To ne umanjuje privlačnost Roth naloga za ljude koji žele da preuzmu veću kontrolu nad svojim investicijama nego što ostvare na radnom mestu 401 (k) ili plan 403(b), koji se može ograničiti na samo nekoliko vlasničkih uzajamnih fondova kojima upravlja sponzor plana, potpuni nedostatak jeftinijih fondova kojima se trguje na berzi (ETF), doprinosi poslodavca koji su zaglavljeni u dionicama kompanije, kao i bez kontrole preko izbora naknada koje se naplaćuju na vaš račun.

Priča se nastavlja

Još jedan razlog zašto investitori biraju Roth rollover ili konverziju je kada žele izbjeći potrebna minimalna pravila distribucije (RMD) koji se pojavljuju u 72. godini – čak i na računima Roth 401(k). Roth IRA je izuzeta od zahtjeva za RMD, što omogućava da novac koji biste bili primorani povući da nastavi stvarati dobit.

Jedan od problema sa kojima se investitori suočavaju kada planiraju Roth rollover ili konverziju jesu ograničenja prihoda koja se primjenjuju na doprinose ako je vaš prilagođeni bruto prihod (AGI) od vaše porezne prijave veći od 144,000 USD za jednog podnosioca ili 214,000 USD za zajedničke povrate. Sa 401(k) ili sličnim planom, zaobilazno rješenje je izuzeće koje se naziva "distribucija u službi". Ako ste stariji od 59.5 godina i još uvijek radite, možete povući ili prebaciti novac sa svog 401(k). Većina planova dozvoljava ove distribucije pod određenim uslovima, kao što su finansijske poteškoće, a mnogi takođe dozvoljavaju distribuciju za učesnike starije od 59.5 godina, ali ne sve, tako da ćete morati da proverite sa svojim sponzorom plana.

Za Roth konverzije iz tradicionalne IRA, možete zaobići granice prihoda pomoću onoga što je poznato kao a Roth konverzija na stražnja vrata. Možda biste to željeli učiniti prije nego kasnije jer su neki članovi Kongresa radili na tome zatvorite puškarnicu na stražnjim vratima već neko vrijeme. Ako radite Roth konverziju, također ćete morati pripaziti pravilo „pro rata“. u prvih pet godina, što se odnosi na konverzije sa računa koji uključuju doprinose prije oporezivanja, odbitne doprinose i neoporezive doprinose nakon oporezivanja. Jedan trik koji može funkcionirati u tom slučaju je pretvaranje samo male količine u prvih pet godina.

Kao i uvijek, porezne i investicione strategije mogu biti složene i zavise od situacije svakog pojedinca prvo konsultujte poreskog ili finansijskog savetnika.

Bottom Line

Pretvaranje tradicionalne IRA u Roth može biti korisno za mnoge u svjetlu fleksibilnosti i neoporezivog statusa zarade potonjeg. Ali dok se doprinosi Roth IRA-i mogu povući u bilo kojem trenutku, zapamtite da ne možete dirati zaradu osim ako račun nije otvoren najmanje pet godina, čak i ako imate 59.5 godina ili više.

Savjeti za planiranje penzionisanja

• Razmislite o razgovoru sa svojim finansijskog savjetnika o najboljim načinima upravljanja imovinom za mirovinu i oporezivanjem ako razmišljate o Roth konverziji. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.

• Roth IRA konverzija nije ista stvar kao IRA rollover. Sa rollover-om, premeštate novac sa jednog računa za penziju na drugi. Na primjer, ako napustite svoj posao, možda ćete to odlučiti pretvorite svoju tradicionalnu 401(k) imovinu u tradicionalnu IRA. Ili možete pretvoriti Roth 401(k) u Roth IRA. Porezna uprava ograničava koliko često možete preokrenuti sredstva. Općenito, ne možete napraviti više od jednog rollover-a iz iste IRA u periodu od godinu dana.

Fotografija: ©iStock.com/DNY59

Post Radite Roth Rollover? Čuvajte se pravila 5 godina prvo se pojavio SmartAsset Blog.