Ostavština je pravni proces koji potvrđuje i potvrđuje nečiju volju. Proces uključuje pregled imovine preminule osobe i njeno utvrđivanje nasljednici. dok ostavina nije uvijek neophodan, uglavnom se javlja kada je nečija imovina od velike vrijednosti. Kao takav, to može biti dug, dugotrajan i skup proces.
Neka imovina uvijek prolazi kroz ostavinski proces, dok druga možda ne. Vaši penzioni računi mogu završiti u ostavinskom stanju nakon što umrete, ovisno o tome kako ćete se nositi s njima dok ste živi. Ako odaberete svoju korisnici strateški, možete izbjeći tu glomaznu i skupu sudbinu—i uštedjeti svojim nasljednicima mnogo muke. Evo šta treba da znate.
Key Takeaways
- Ostavština je pravni proces kojim se ocjenjuje valjanost i autentičnost volje preminule osobe.
- Svoje račune za penzionisanje možete zaštititi od ostavinskog postupka tako što ćete pravilno odrediti svoje korisnike.
- Vaši računi će možda morati da prođu kroz ostavinsku obradu ako ne navedete ime svog supružnika ili ako navedete svoju imovinu kao korisnika.
- Najbolje je navesti i primarne i zamjenske korisnike.
- Planirajte da pregledate svoje podatke o korisniku jednom godišnje ili nakon bilo koje veće životne promjene.
Zaštita penzionih računa od ostavine
Kada osoba umre, većina njene imovine je zamrznuta do svoje volja je validiran, svi njihovi dugovi su plaćeni, a njihovi korisnici su identifikovani. Ovo je pravni proces poznat kao ostavina. Proces ostavine može se dogoditi brzo ili uz frustrirajuće puzanje.
Imovina računa za penzionisanje ima potencijal da zaobiđe ostavinu. Ovo uključuje individualni penzioni računi (IRA), 401(k)s, 403(b)s i niz manje uobičajenih tipova računa za penzionisanje. Razlog: Kada neko otvori račun za penzionisanje, dio papirologije uključuje imenovanje jednog ili više korisnika koji nasljeđuju račun kada vlasnik umre.
Finansijske institucije u kojima se vode računi (često se nazivaju skrbnici) mora predati tu imovinu imenovanim korisnicima nakon smrti vlasnika. Ugovor između vlasnika računa i skrbnika zamjenjuje oporuku za ovu imovinu, držeći ih van ostavinskog stanja. I ima još dobrih vijesti: u ovoj situaciji povjerioci ne mogu doći do računa kako bi naplatili dugove.
Ako računi za penzionisanje ne prođu kroz ostavinu, povjerioci ne mogu naplatiti dugove od njih.
Ako računi za penzionisanje ne prođu kroz ostavinu, povjerioci ne mogu naplatiti dugove od njih.
Greške u odabiru korisnika koje vas mogu koštati
Kao i u svemu, postoje izuzeci od pravila koja smo spomenuli u prethodnom odjeljku. Kao takvi, postoji nekoliko načina na koje računi za odlazak u penziju mogu završiti u ostavini. Ovo obično proizlazi iz jednostavnog pogrešnog koraka—posebno, zabrljanja u imenovanju korisnika. Evo nekoliko primjera kako se to može dogoditi.
Ne imenujete svog supružnika, ako je potrebno
Supružnik ima pravo na polovinu svega što drugi bračni drug doda na svoj penzioni račun tokom braka u državna svojina zajednice— posebno Arizona, Kalifornija, Ajdaho, Luizijana, Nevada, Novi Meksiko, Teksas, Vašington, Viskonsin i u nekim slučajevima Aljaska, Južna Dakota i Tenesi.
To znači da ako vlasnik računa za penzionisanje imenuje druge korisnike pored (ili umjesto) njihovog supružnika, supružnik može podnijeti zahtjev za preuzimanje dijela imovine. Na taj način će se poslati svi računi za penzionisanje koje preminula osoba mora oporučiti.
U svim državama (a posebno u državama sa zajedničkom imovinom), oženjena osoba mora imenovati svoje supružnika kao korisnika na 401(k) osim ako taj supružnik ne potpiše posebno odricanje.
Imenovanje trusta ili vaše nekretnine kao korisnika
Šta ako ne navedete nijednog od svojih nasljednika kao korisnike svojih penzionih računa. Ako nikoga ne navedete, vaša imovina će morati da prođe kroz ostavinsku proceduru. I ostavinski sud će morati da ustanovi imanje za vas ako već niste. Nema jasnih koristi od toga jer će to još više zakomplicirati stvari.
Vaša imovina postaje neodređeni korisnik, a ne imenovani korisnik. A za ovu vrstu nasljednika vrijede posebna pravila. Na primjer, novac na vašem računu mora biti podijeljen u roku od pet godina nakon vaše smrti. Kao takva, imovina mora ostati netaknuta dok se račun ne isprazni.
Ubirači računa će također moći dobiti svoj dio prije nego što bilo koji korisnik dobije svoj. Dakle, ako imate nepodmirene dugove, vaše poverioci može podnijeti zahtjev za preuzimanje bilo koje vaše imovine, uključujući vaše penzione račune.
Svaki novac koji prođe kroz ostavinski proces također može nastati porezi na nekretnine ako njegova vrijednost prelazi iznos federalnog isključenja. Prag za prijavu imovine za 2022. je 12.06 miliona dolara. Prag se povećava na 12.92 miliona dolara u 2023. godini, kako bi se uračunala inflacija. Od vas se također može tražiti da platite porez na imovinu vašoj državi pored savezne vlade, ako je primjenjivo.
Imenovanje maloljetnika kao korisnika
Možete imenovati svoje dijete (djecu) ili druge maloljetnike kao korisnike vašeg penzionog računa. Imajte na umu, međutim, da maloljetnici ne mogu držati imovinu značajne vrijednosti na svoje ime. Kao takvi, zahtijevaju nekoga da upravlja imovinom poput ove umjesto njih.
Da biste izbjegli ostavinu, morate osigurati da odredite nekoga ko će upravljati novcem za sve korisnike koji su još uvijek maloljetni. Oni su odgovorni za nadzor nad ovom imovinom dok maloljetni korisnici ne postanu punoljetni. Svaka finansijska institucija može vam pomoći da se snađete Jedinstveni zakon o transferima maloljetnicima (UTMA).
Jedna važna stvar koju treba napomenuti je da se prolaže kroz ostavinski postupak i odredi a trustee ili postavljanje očuvanje može izazvati troškove koji mogu umanjiti vrijednost vaše imovine.
Druge greške
- Zaboravljam navesti alternativne korisnike. Određivanje alternativnih korisnika može zadržati vaše račune izvan ostavinskog stanja ako su vaši primarni korisnici umrli ili na drugi način ne mogu primiti novac.
- Ne obavještava korisnike. Ova prečesta greška može dovesti do nekih nesretnih iznenađenja nakon što umrete. Na primjer, bivši supružnik ili bivši prijatelj koji je još uvijek naveden kao vaš korisnik mogao bi primiti imovinu računa umjesto vaših trenutnih nasljednika.
Smatrate se neoporukom ako umrete bez testamenta. Sva imovina koju imate prenosi se na vaše nasljednike na osnovu zakona o nasljeđivanju vaše države, a ne na bilo koje korisnike koje ste izabrali tokom svog života.
Smatrate se neoporukom ako umrete bez testamenta. Sva imovina koju imate prenosi se na vaše nasljednike na osnovu zakona o nasljeđivanju vaše države, a ne na bilo koje korisnike koje ste izabrali tokom svog života.
Posebna razmatranja
Vaša imovina, uključujući sve račune za penzionisanje koje imate, proći će kroz ostavinu ako se nešto dogodi vašem korisniku. Ovo uključuje:
- Ako vaš korisnik umre prije vas
- Ako vi i vaš korisnik umrete u isto vrijeme
Ostavština je također moguća ako vaš korisnik na bilo koji način postane nesposoban. Kada se to dogodi, ostavinski sud mora izabrati staratelja koji će nadgledati sva finansijska pitanja za njih. Ovo obično zahtijeva nadzor suda kako bi se osiguralo da se sredstva ne zloupotrebljavaju ili prisvajaju.
Koja penziona vozila zaobilaze zaostavštinu za korisnike?
Računi za penzionisanje ne moraju da prolaze kroz ostavinski proces ako pravilno odredite korisnike. Na primjer, imenovanje supružnika ili punoljetnog djeteta kao korisnika znači da račun neće morati proći kroz ostavinsku provjeru. Ali ostavina se aktivira ako ne imenujete nijednog korisnika, ostavite račune svojoj imovini ili imenujete maloljetno dijete.
Da li se penzioni računi smatraju dijelom imovine?
Računi za odlazak u penziju se ne smatraju dijelom imovine pod uslovom da vlasnik računa osigura da su oznake korisnika ispravno popunjene. Dakle, ako navedete ime svog supružnika ili nekog drugog (uz pismeni pristanak vašeg supružnika u državnoj imovini), vaši računi za penzionisanje se ne smatraju dijelom vaše imovine. Kao takvi, oni će ići direktno vašim korisnicima.
Šta se dešava sa penzionim računom kada vlasnik umre?
Korisnik nasljeđuje penzioni račun kada vlasnik računa umre sve dok je određeni korisnik i punoljetan. U državama sa zajedničkom imovinom, supružnik vlasnika računa mora biti naveden ili se mora dobiti njihovo pismeno ovlaštenje za imenovanje nekog drugog. Ako vlasnik računa umre bez imenovanja korisnika, račun mora proći kroz ostavinu sa bilo kojom drugom imovinom. Sud odlučuje kako će se imovina podijeliti.
The Bottom Line
Računi za penzionisanje mogu nesmetano i bezbolno preći na korisnike koji su navedeni na tim računima sve dok izbjegnete neke greške. Pokušajte revidirati svoje oznake korisnika barem jednom godišnje ili kada se dogode velike životne promjene, kao što su razvod, ponovni brak, smrt bivšeg korisnika ili rođenje novog.
Izvor: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo