Štednja za penziju je postala malo lakša. Kongres je odobrio velike promjene koje mogu pomoći štedišama 401(k) i IRA-e da odlože malo više novca za svoju budućnost.
Niz novih zakona – poznatih kao Secure Act 2.0 – hoće promijeniti način na koji Amerikanci štede za penziju počevši od 2023. Oni su dio zakona o potrošnji od 1.7 biliona dolara koji je Kongres izglasao krajem prošle sedmice i uključuje povećanje starosne granice potrebne minimalne distribucije (RMD), omogućavajući neiskorištenim 529 sredstava (plan štednje s povlašćenim porezom za troškove fakulteta) da se prebaci na penalnu kaznu. -besplatno i pravim ga lakše za radnike sa studentskim kreditima da uštedim za penziju.
„Sa prolaskom SECURE 2.0, milioni više Amerikanaca sada imaju veće šanse za uspeh u penziji“, kaže Džon Džejms, šef grupe Vanguard Institutional Investor. „Ovo značajno zakonodavstvo olakšava učesnicima da štede za svoju budućnost.”
Zakonodavstvo uključuje desetine izmjena penzijske štednje, prema tekstu zakona, sažetcima odredbi i uvidima stručnjaka za penziju i finansije. Evo sažetka nekih ključnih 401(k), 403(b) i IRA podešavanja.
Promjene u RMD-ovima
Trenutno se od poreskih obveznika traži da počnu uzimati RMD sa svojih penzionih računa u dobi od 72 godine. Ali počevši od 2023. godine, ta dob će se povećati na 73 godine. Godine 2033. starosna dob se povećava na 75 godina.
To znači da ako ste napunili 72 godine 2022. godine, morat ćete uzeti svoj prvi RMD do 1. aprila 2023.; ali ako napuniš 72 godine 2023. godine, ne moraš uzeti svoj RMD do sljedeće godine, kada napuniš 73 godine. To pomjera rok za vaše prvo povlačenje na 1. april 2025. (jer će vaš prvi RMD biti za 2024. godinu ).
Dodatna promjena RMD-a: Kazna za nedostajuće RMD-ove se smanjuje sa 50% iznosa za povlačenje na 25%. Pada na 10% ako se RMD uzme do kraja naredne godine.
A počevši od 2024. godine, preživjeli supružnik koji naslijedi penzioni račun će se tretirati kao preminuli vlasnik računa za potrebe RMD-a. To znači da ako je preživjeli supružnik mlađi od svog preminulog partnera, možda će moći odgoditi RMD.
Konačno, iako trenutno ne postoje RMD-ovi na Roth IRA-ovima, postoje potrebne distribucije za Roth 401(k). Secure Act 2.0 ih ukida za vlasnike računa koji su još živi.
Povećani doprinosi za nadoknađivanje
Još jedna blagodat za starije radnike: biće im dozvoljeno da štede još više na penzionim računima.
Trenutno, oni stariji od 50 godina mogu uložiti dodatnih 7,500 dolara u svoje 401(k) ili 403(b) u ono što je poznato kao doprinos za nadoknadu. Taj iznos će se povećati na 10,000 dolara počevši od 2025. za one uzrasta od 60 do 63 godine.
Osim toga, počevši od 2024., IRA granica sustizanja će se svake godine povećavati za inflaciju. Trenutno, to je paušalni dodatak od 1,000 dolara godišnje.
Nadoknaditi Roth doprinose
Prema sadašnjem zakonu, doprinosi za kvalifikovane penzione planove mogu se uplatiti na osnovi prije oporezivanja ili Roth (poslije oporezivanja). Zakon mijenja to za radnike s višim zaradama: za one koji zarađuju najmanje 145,000 dolara, svi doprinosi za nadoknadu podliježu Roth poreznom tretmanu, počevši od 2024.
“Kongres želi da više penzionih fondova ide na račune tipa Roth jer oni povećavaju porezni prihod, budući da nema poreznih olakšica za Rothove doprinose,” kaže Ed Slott, CPA i IRA specijalista. “Ali ovo je odlično za ljude jer će Rothove distribucije u penziji biti oslobođene poreza.”
Roth 401(k) podudaranje
Prema sadašnjem zakonu, ako poslodavac ponudi penzionu utakmicu, ona mora biti raspoređena u tradicionalni 401(k) na osnovi prije oporezivanja, čak i ako zaposleni ima Roth 401(k). Novi zakon ovo prilagođava tako da poslodavci mogu ponuditi Rothove doprinose. Kao i drugi Roth doprinosi, zaposleni će platiti porez na svoj Roth meč unaprijed i moći će ga kasnije uzeti bez poreza.
401(k) štedni računi
Poslodavci će sada moći automatski da upišu svoje zaposlene na štedne račune povezane sa njihovim 401(k)s. Studije su pokazale da automatski upis povećava stope učešća – i ukupne iznose – ušteda. Oni također mogu odgovarati hitnoj ušteđevini, iako bi taj iznos bio u obliku doprinosa za penzioni račun.
Zaposleni koji zarađuju ispod 150,000 USD počevši od 2023. kvalifikuju se za ove račune i mogu uštedjeti do 2,500 USD. Štednja funkcionira kao Roth doprinos (ili doprinos na redovni štedni račun): zaposleni doprinose novac na koji su već platili porez i mogu ga podići bez poreza. Ako zaposleni ispuni ograničenje od 2,500 USD, svi dodatni doprinosi će biti preusmjereni na Roth račun.
“SECURE Act se više fokusira na hitnu štednju nego bilo koji prethodni zakon koji smo vidjeli,” kaže Jeff Kobs, šef poslovne konsalting grupe John Hancock Retirement. „Proteklih nekoliko godina zaista je naglasilo da pružanje načina za štednju za hitne slučajeve može spriječiti pojedince da moraju koristiti svoja dugoročna penziona sredstva kako bi platili kratkoročne potrebe.
Hitni 401(k) i IRA povlačenja
Zakon će olakšati radnicima da podižu sredstva sa svojih penzionih računa bez kazne u slučaju ličnih ili porodičnih hitnih slučajeva kao što su neizlječiva bolest ili prirodna katastrofa.
Jedna hitna raspodjela do 1,000 dolara bit će dozvoljena svake godine počevši od 2024. Ako poreski obveznik ne vrati tih 1,000 dolara za tri godine, ne može primiti drugu raspodjelu za to vrijeme.
“Iako su sve ovo kritična pitanja, prijevremeno povlačenje s računa za penzionisanje trebalo bi da bude posljednje sredstvo, a sada Porezni zakonik ima više pristupa bez kazni nego ikad”, kaže Slott. “To je težak poziv. Nadamo se da će ljudi koristiti ova sredstva samo za istinske hitne slučajeve, plus da će i dalje dugovati porez na distribuciju.”
Osim toga, od 2024. godine žrtvama porodičnog nasilja će biti dozvoljeno da bez kazne podignu najmanje 10,000 dolara ili 50% svog penzionog računa. Oni to mogu da vrate u roku od tri godine, a ako to urade, biće im vraćen porez na dohodak koji su platili pri povlačenju.
401(k) automatsko upisivanje
Govoreći o automatskom upisu, zakon zahtijeva od poslodavaca koji započinju nove planove penzionisanja 2025. godine ili kasnije da automatski upišu svoje zaposlene u plan 401(k) i 403(b). Automatski upis će početi sa 3% plate zaposlenog i ne može preći 10%. Svake godine doprinos će se automatski povećati za 1%.
Podudaranje plaćanja studentskog kredita
Radnici koji imaju studentski dug često odustaju od doprinosa na svoje penzione račune kako bi priuštili mjesečnu otplatu kredita. A ako njihov poslodavac ponudi 401(k) podudaranje, to znači da propuštaju taj novac – efektivno smanjujući plate i smanjujući vrijeme koje ulažu za penziju, ponekad i na deceniju ili više.
Zakon o sigurnosti 2.0 omogućava poslodavcima da uplatite odgovarajuće doprinose na penzioni račun za zaposlene koji plaćaju studentski zajam, čak i ako ne doprinose svojim 401(k)s. Podudaranje bi odražavalo utakmicu za penziju, omogućavajući tim zajmoprimcima da počnu štedeti za penziju dok otplaćuju svoj dug.
Ovo se također odnosi na one sa 403(b)s, 457(b)s i SIMPLE IRAs.
Rollover 529 sredstava
Ako porodica ima preostala sredstva na računu 529 koji ne koristi u obrazovne svrhe, predviđena je kazna za podizanje tih sredstava. Počevši od 2024. godine, Secure Act 2.0 omogućava korisnicima 529 računa da prebace do 35,000 dolara (u životu) u Roth IRA. 529 mora biti otvoren najmanje 15 godina da bi korisnik to mogao učiniti.
Iznos preokretanja podliježe godišnjem ograničenju doprinosa za Roth IRAs, tako da će neki ljudi možda morati planirati premještanje svojih sredstava tokom više godina.
“Iako nema miliona ljudi koji previše finansiraju planove 529, to daje sigurnost roditeljima i bakama i djedovima koji finansiraju 529 da se novac može prebaciti za njihovu djecu ili unuke u mirovinsku štednju ako njihov korisnik od 529 ide u jeftiniju školu, dobije stipendiju , ili ne pohađa fakultet,” kaže Jamie Hopkins, izvršni partner za rješenja bogatstva u Carson Group.
Nacionalni registar 401(k).
Konačno, nacrt zakona će stvoriti nacionalni registar izgubljenih i pronađenih za 401(k)s. Trenutno, države imaju vlastite verzije, što dovodi do zabune kod mnogih radnika.
“Može biti gotovo nemoguće pronaći svoja sredstva ako su izgubljeni ili zaboravljeni jer novac možda ne leži u državi u kojoj živite ili se vaš poslodavac nalazio, već u mjestu gdje se nalazio dobavljač plana,” kaže Hopkins. “Nacionalni imenik će biti od koristi za potrošače.”
Baza podataka će biti pretraživa na mreži, omogućavajući radnicima da traže administratora svog plana.
Ova je priča prvobitno predstavljena fortune.com
Više od Fortune:
Ljudi koji su preskočili vakcinu protiv COVID-a izloženi su većem riziku od saobraćajnih incidenata
Elon Musk kaže da je to što su me izviždali obožavatelji Davea Chapellea "bilo prvo za mene u stvarnom životu" sugerirajući da je svjestan da stvara negativnu reakciju
Gen Z i mladi milenijalci pronašli su novi način da priušte luksuzne torbice i satove - živeći s mamom i tatom
Pravi grijeh Meghan Markle koji britanska javnost ne može oprostiti – a Amerikanci ne mogu razumjeti
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html