Izgradnja porezno efikasnog portfelja kako biste mogli zadržati više svog prihod od ulaganja i kapitalne dobitke je briga investitora širom svijeta. U Indiji, na primjer, vlada je stvorila "zajednički fond za uštedu poreza" s poreznim olakšicama na umu. U Sjedinjenim Državama postoji nekoliko načina uštede na porezima usmjerenih na fondove, koji su opisani u nastavku. Razmislite rad sa finansijskim savetnikom da se izgradi sveobuhvatna strategija poreskog planiranja.
Indijski uzajamni fondovi za uštedu poreza
Oni koji su u stanju da investiraju u indijske hartije od vrednosti mogli bi da ulože novac u jednu od poreskih ušteda u zemlji uzajamne fondove, koji se takođe nazivaju šeme štednje povezane sa kapitalom (ELSS). To su otvoreni zajednički fondovi koji ulažu najmanje 80% svoje imovine u dionice ili vrijednosne papire vezane za dionički kapital. Osnovna ulaganja mogu uključivati kompanije male, srednje i velike kapitalizacije, u zavisnosti od cilja fonda.
Zajednički fond za uštedu poreza ili ELSS, koji podrazumijeva trogodišnji period blokade, nudi razne porezne pogodnosti. To uključuje oslobađanje od poreza za uložene iznose i povoljan poreski tretman kapitalnih dobitaka.
Objedinjeni upravljački računi (UMA)
U Sjedinjenim Državama, investitori mogu tražiti poresku efikasnost i kroz specifične vrste hartija od vrednosti, kao i kroz specifične vrste finansijskih usluga. Jedna od najčešće korištenih vrsta vrijednosnih papira je objedinjeni upravljani računi (UMA), koju menadžeri novca često konstruišu kako bi pomogli u postizanju poreske efikasnosti na oporezivim računima i pojednostavili podnošenje poreskih prijava na kraju godine.
Ako želite da otvorite jedan od ovih računa, prvo ćete raditi sa savjetnikom, menadžerom bogatstva ili portfolio menadžerom kako biste odlučili koju imovinu želite držati unutar UMA. Kada se ta sredstva odaberu, ona se agregiraju i prikupljaju u UMA. Sljedeći korak je razvoj investicione strategije za upravljanje imovinom UMA. Međutim, ova strategija je drugačija za svakog investitora koji koristi UMA i zasniva se na njihovim ciljevima, potrebama za diversifikacijom, vremenskom okviru za ulaganje, toleranciji na rizik, kapacitetu rizika – i potrebi za minimiziranjem poreza.
UMA se često rebalansiraju kako bi alokacija sredstava na računu bila u skladu s vašim potrebama i preferencijama. Međutim, rebalansu se pristupa na način koji drži cijeli vaš sveobuhvatni finansijski plan, uključujući poreznu efikasnost, u fokusu.
Programi upravljanja imovinom ključ u ruke
Program za upravljanje imovinom po principu ključ u ruke (TAMP) nudi još jedan način za investitore da ostvare uštedu poreza. Sa TAMP-om jedan ili više savjetnika nadgledaju sve povezane zadatke koji idu uz upravljanje imovinom klijenta na individualnoj osnovi. TAMP omogućava savjetnicima da određene zadatke predaju vanjskim izvršiteljima kako bi mogli više svog vremena i energije usredotočiti na druge. Na primjer, TAMP može eksternalizirati izvještavanje i računovodstvo kako bi se fokusirao na prioritete kao što su poreske uštede.
Evo tri popularna TAMP-a:
Uzajamni fondovi zamotaju račune
Zajednički fond wrap account nudi više zajedničkih fondova. Njihove naknade obuhvataju svu klijentovu aktivnost trgovanja zajedničkim fondovima. Kao rezultat toga, savjetnik može dizajnirati portfolio zajedničkih fondova prilagođen investicijskim ciljevima klijenta. Ova vrsta TAMP strukture nudi pojednostavljen način upravljanja imovinom klijenta uz smanjenje naknada.
Računi kojima se trguje na berzi
Ovaj tip računa liči na zajednički fond. Međutim, izbori ulaganja su ograničeni na fondove kojima se trguje na berzi. Isplativi ETF-ovi daju ovoj vrsti wrap računa nešto niže naknade u poređenju sa tradicionalnim zajedničkim računom za omotavanje.
Odvojeno upravljani računi (SMA)
A odvojeno upravljani račun je dizajniran za investitore sa višim nivoima uložnih sredstava i funkcioniše slično kao zajednički fond sa jednom ključnom razlikom. Umjesto udruživanja novca od drugih investitora, sva ulaganja u SMA su u vlasništvu jednog investitora.
Usluge prekrivanja poreza
Usluga preklapanja poreza (TOS) omogućava upraviteljima novca da nadgledaju klijentove odvojene račune kako bi osigurali da promjene na jednom računu ne djeluju protiv promjena na drugom računu. TOS, koji često koriste veoma bogati, radi na softveru koji koordinira taktiku svakog naloga tako da svaki od njih radi u koordinisanoj i efikasnoj harmoniji kako bi unapredio ukupnu strategiju klijenta.
Ova usluga radi na minimiziranju poreske izloženosti klijenta, posebno na kratkoročne dobitke koji se ne mogu odgoditi. Menadžeri također mogu koristiti ovu uslugu da uporede dugoročne kapitalne dobitke sa kratkoročnim kapitalnim gubicima i ubiranje poreznih gubitaka.
Izgradnja porezno efikasnog portfelja za sebe
Zajednički fondovi koji štede porez su samo jedna od opcija za minimiziranje poreza na investicije. Ako nemate priliku da investirate u ELSS, umjesto toga možete razmotriti neke od ovih opcija.
ETF-ovi: Fondovi kojima se trguje na berzi su zajednički fondovi koji trguju na berzi poput akcija. ETF može biti porezno efikasan dodatak portfelju budući da imaju manji promet od tradicionalnih fondova. To znači manje oporezivih događaja za investitore.
Indeksni fondovi: An indeksni fond pokušava oponašati performanse osnovnog mjerila, kao što je S&P 500. Kao i ETF-ovi, indeksni fondovi imaju tendenciju da imaju manji obrt osnovne imovine, tako da postoji manji potencijal za pokretanje kratkoročnih kapitalnih dobitaka.
Fondovi kojima se upravlja porezom: Fond kojim se upravlja porezom može ponuditi porezno efikasan rast minimiziranjem oporezivog prihoda od dividende. Možete dobiti prednosti diversifikacije i izloženosti dionicama, bez povećanja poreskih obaveza.
Opštinske obveznice: Municipalne obveznice izdaju državne, gradske i lokalne samouprave. Iako oni možda ne nude isti stepen učinka kao fondovi fokusirani na dionice, svaki prihod ostvaren ovim obveznicama obično je oslobođen poreza na saveznom nivou.
Bottom Line
Zajednički fond za uštedu poreza nudi jedinstven put ka minimiziranju oporezivanja za investitore. Kao dodatni plus, obično imaju nižu barijeru za ulazak, što ih čini dostupnim onima koji tek počinju na tržištu. Da li ima smisla ulagati u jedan od ovih fondova zavisi od vaše poreske situacije i tolerancije na rizik.
Porezni savjeti za investitore
uzeti u obzir razgovor sa finansijskim savetnikom o tome kako upravljati i minimizirati poreze. Ako još nemate finansijskog savjetnika, pronaći ga ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri provjerena finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Pogledajte SmartAsset kalkulator poreza na dohodak da dobijete brzu procjenu onoga što ćete dugovati vladi za ovu godinu. Ovo vam može pomoći da planirate svoje finansije za narednu godinu.
Lokacija imovine je jednako važna kao i alokacija imovine za upravljanje porezima kao investitoru. Doprinos 401(k) ili IRA dva su jednostavna načina da uživate u nekim poreznim olakšicama dok gradite dugoročno bogatstvo. Vaši doprinosi mogu biti oslobođeni poreza, a u slučaju Roth IRA-e, kvalifikovana povlačenja su oslobođena poreza. Ako još nemate IRA, to je lako otvorite ga putem online brokerske kuće.
Fotografija: ©iStock.com/Yauhen Akulich, ©iStock.com/Moyo Studio, ©iStock.com/Seiya Tabuchi
Post Vodič za uzajamne fondove koji štede porez prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/building-tax-efficient-portfolio-yourself-140030733.html