Mnogo je ponosa povezano s posjedovanjem imovine, bilo da se radi o primarnoj kući ili bungalovu za odmor. To je posebno korisno kada se za nekretnine pravilno nadoknađuje. Ali dok visoka prodajna cijena može biti uzbudljiva u ovom trenutku, obično dolazi s potencijalnim nedostatkom. Kao kapitalna imovina, svaki dobitak koji ostvarite prodajom vaše nekretnine se oporezuje. Važno je razumjeti kako kapitalni dobici primijeniti na dom i kako možete smanjiti njihov ubod. Finansijski savjetnik vam može pomoći ako prodajete nekretninu, pa razmislite o korištenju SmartAssetov besplatni alat za usklađivanje savjetnika danas.
Šta su porezi na kapitalnu dobit?
Od ličnih stvari do investicionih proizvoda, gotovo sva vaša imovina je kapitalna imovina. To uključuje imovinu poput automobila ili nekretnina i ulaganja poput dionica ili obveznica. Recimo da ste odlučili da prodate jednu od ovih sredstava, kao što je vaš dom. Dobit koju ostvarite od prodaje potencijalno može izazvati porez koji se zove porez na kapitalnu dobit.
Dugoročni kapitalni dobici nastaju kada prodate imovinu koju ste držali više od jedne kalendarske godine. Kratkoročni kapitalni dobici nastaju prodajom imovine koja se drži manje od godinu dana. Dok porezne stope variraju, dugoročni kapitalni dobici se obično oporezuju manje od kratkoročnih kapitalnih dobitaka.
Kada morate platiti porez na kapitalnu dobit?
Važno je napomenuti da se porezi na kapitalnu dobit primjenjuju samo na ostvarene dobitke. To znači da se primjenjuje kada prodate sredstvo za više od njegove osnove. Ako je dobitak nerealiziran, što znači da još uvijek posjedujete predmet, onda ovaj specifični porez ne dolazi u obzir.
Stopa poreza na dugoročnu kapitalnu dobit varira između 0%, 15% i 20%. Postoji nekoliko viših stopa za određene artikle, ali one se ne odnose na prodaju kuće. U kontrastu, kratkoročni kapitalni dobici oporezuju se kao normalan prihod, što može biti mnogo viša stopa. Stope poreza na dohodak variraju između 12% i 37%.
Morate li platiti porez na kapitalnu dobit na nekretnine?
Porezi dolaze u igru gotovo svaki put kada zaradite novac. Dakle, ako ostvarite profit prodaju vaše imovine, vjerovatno ćete naići na porez na kapitalnu dobit. Na primjer, ako ste kupili nekretninu prije šest godina za 200,000 dolara i prodali je danas za 300,000 dolara, vaš profit bi bio 100,000 dolara. Morali biste prijaviti tu prodaju i eventualno platiti porez na kapitalnu dobit na rezultirajuću dobit. Tačan iznos poreza će tada zavisiti od vašeg prilagođenog bruto prihoda (AGI), statusa prijave i dužine vlasništva.
Ali prije nego što uopće možete izračunati poreze koje dugujete, morate utvrditi svoju poreznu osnovicu. Osnova je iznos novca koji ste uložili u nekretninu, inače poznat kao vaša kapitalna investicija. Za prodaju kuće, porezna osnovica zavisi od okolnosti u kojima ste došli u posjed svoje kuće. Postoje tri scenarija:
Ako ste kupili svoj dom: Osnova troškova počinje od nabavne cijene i uključuje specifične troškove zatvaranja. Troškovi preuređenja i izgradnje koji doprinose vrijednosti imovine ili dugovječnosti također doprinose osnovi troškova. Na kraju, ako ste platili poreze namijenjene prodavcu, oni se također dodaju.
Ako ti naslijedio tvoj dom: Osnova cijene počinje od vrijednosti kuće u trenutku odlaska prethodnog vlasnika. Ovo je ono što je poznato kao korak napred u osnovi. To je zato što ne morate računati poreze na dobit koji datiraju sve do kupovine nekretnine.
Ako je vaš dom bio poklon: Osnova troškova za nadareni dom ostaje dosljedna. Dakle, osnova troškova za prethodnog vlasnika ostaje osnova za novog vlasnika. Međutim, mogu postojati neki izuzeci. Postoje i potencijalne posljedice poreza na poklon jer sve poklone iznad 16,000 USD (od 2022.) morate prijaviti Poreznoj upravi. Ovo je godišnji iznos isključenja poreza na poklon, koji ide prema doživotnom ograničenju isključenja poreza na poklon i imovinu. Od 2022. godine, to je 12.06 miliona dolara za pojedince i 24.12 miliona dolara za parove.
Međutim, jedno upozorenje je da IRS nudi isključenje poreza ako je nekretnina vaše primarno prebivalište. Međutim, morate dokazati da ste posjedovali i živjeli u kući najmanje dvije godine. Ovo posljednje ne mora biti uzastopno.
Kako izbjeći porez na kapitalnu dobit pri prodaji kuće
Ako želite da ostvarite profit od prodaje svoje kuće, dugujete porez na kapitalnu dobit. Međutim, postoje neke zakonske metode minimizirati te poreze, Kao što su:
Pravilo 2 od 5 godina: Ne morate živjeti u kući godinama uzastopno, već kumulativno. To vam pomaže da ispunite testove upotrebe i vlasništva. Kao rezultat toga, možete se kvalifikovati za isključenje do 250,000 USD kao pojedinac ili 500,000 USD kao zajednički podnositelj zahtjeva.
Kvalificirajte se za djelomično isključenje: Prema publikaciji IRS 523, određene situacije mogu učiniti da imate pravo na isključenje dobiti. Sve dok ste kuću prodali zbog posla, zdravlja ili „nepredvidivog događaja“, možete isključiti neke od svojih oporezivih dobitaka.
Pridržavajte se računa za poboljšanje doma: Osnova troškova vaše imovine uključuje više od njene nabavne cijene. To uključuje i sva poboljšanja koja ste napravili. Što je vaša osnova troškova veća, to je manja vaša potencijalna izloženost porezu na kapitalnu dobit.
Bottom Line
Svi žele da zarade kada prodaju svoj dom. Međutim, postoje troškovi za obračun, uključujući porez na kapitalnu dobit. Ipak, kratkoročni porez na dobit će vjerovatno rezultirati višom poreskom stopom. Dakle, možda bi bilo vrijedno zadržati nekretninu dovoljno dugo da se kvalifikuje za porez na dugoročnu dobit. Ali imajte na umu da se pravila razlikuju. Različite vrste nekretnina također mogu dovesti do promjena u vašim potencijalnim porezima, stoga provjerite jeste li istražili prije nego što donesete odluku.
Savjeti za investiranje
Kretanje kroz ulaz i izlaz poreza na kapitalnu dobit može biti izazovno. Ako želite razumjeti svoju poreznu odgovornost prilikom prodaje kuće, potražite stručno vodstvo. Pronalaženje kvalifikovanog finansijskog savjetnika ne mora biti teško. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
U jednom ili drugom trenutku suočit ćete se s porezom na kapitalnu dobit. Ali to ne znači da ne možete pronaći druge oblasti u svom životu kako biste smanjili troškove. Ako ste investitor koji želi svesti troškove na minimum, razmislite o odjavi online brokerske kuće. Često nude niske naknade za ulaganja, pomažući vam da maksimizirate svoj profit.
Foto: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Post Kako izbjeći porez na kapitalnu dobit pri prodaji kuće prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html