Nasljeđivanje štednih obveznica može vam pružiti neočekivani dobitak. Međutim, treba postaviti jedno važno pitanje: moram li platiti porez na naslijeđene obveznice štednje? Kratak odgovor je da, generalno ćete biti odgovorni za poreze na štedne obveznice koje ste naslijedili od nekog drugog. Dobra vijest je da ćete možda moći odgoditi porez na naslijeđene obveznice štednje ili ga u određenim situacijama potpuno izbjeći.
A finansijskog savjetnika može vam pomoći da optimizirate svoj finansijski plan kako biste smanjili poreznu obavezu.
Kako se oporezuju obveznice štednje?
Štedne obveznice zaradite kamatu i kao i druga ulaganja, ta kamata se oporezuje vlasniku obveznice. Generalno, kamata na štedne obveznice podliježe:
Federalni porez na dohodak
Federalni porez na imovinu, poklon i akcize
Državni porezi na imovinu i/ili nasljedstvo
Državni i lokalni porez na dohodak se ne obračunavaju na kamatu na obveznice štednje, tako da je to jedna mala porezna olakšica od koje možete imati koristi.
Prvobitni kupac obveznice može prijaviti kamatu zarađenu u godini kada je primljena ili svake godine u kojoj je zarađena. Međutim, ako nasljeđujete štedne obveznice, pravila funkcionišu malo drugačije.
Kada moram platiti porez na naslijeđene obveznice štednje?
Ako ste naslijedili obveznice štednje, morate znati nekoliko važnih stvari kako biste utvrdili svoju poreznu obavezu. Konkretno, željet ćete saznati:
Koliko vrijedi obveznica
Da li se kamate još zarađuju
Kada će obveznica dospjeti ako još uvijek zarađuje kamatu
Da li je porez na dohodak već plaćen na zaradu od kamata
Kada saznate te detalje, tada možete odlučiti šta ćete učiniti s obveznicom. Prva opcija je unovčavanje; drugi je da se obveznica ponovo izda na svoje ime.
Ako su naslijeđene obveznice već dospjele i više ne zarađuju kamatu, njihovo unovčenje može biti očigledan izbor. Međutim, ako obveznica tek treba da dospije i još uvijek zarađuje kamate, možda biste željeli da je ponovo izdate na vaše ime.
U tom trenutku, korisno je znati da li je neki porez već plaćen na zaradu od kamata na obveznicu. Ako je prvobitni vlasnik obveznice odgodio prijavljivanje kamata, onda ćete biti na udicu za sve kamate koje su do sada akumulirane.
Izvještavanje o porezima na naslijeđene obveznice
Ono što radite sa naslijeđenim obveznicama može odrediti kako one utiču na vašu poresku obavezu. Opet, možete unovčiti obveznicu ili je ponovo izdati.
Evo kako bi se porezne posljedice mogle odigrati u tri različita scenarija:
Isplaćujete dospelu obveznicu i plaćate porez na dohodak na sve kamate koje su akumulirane tokom životnog veka prvobitnog vlasnika obveznice.
Ponovno izdajete obveznicu na svoje ime i plaćate poreze na kamate koje su akumulirane dok je prvobitni vlasnik obveznice još bio živ. Ubuduće, možete prijaviti zaradu od kamata godišnje ili odgoditi izvještavanje do dospijeća obveznice.
Prijavljujete kamatu koja se nakupila na obveznicu tokom vijeka vlasnika obveznice u njihovoj konačnoj poreskoj prijavi. Zaostavština bi bila odgovorna za plaćanje svih dospjelih poreza i ubuduće, vi biste dugovali porez na svaku kamatu koja se nastavi prikupljati na ponovno izdane obveznice.
Plaćanje poreza na imovinu može smanjiti vaše lično poresko opterećenje. Imovina bi također mogla odbiti federalni porez na imovinu koji proizlazi iz kamata na obveznice.
Međutim, ako su naslijeđene obveznice podijeljene među više korisnika, možda ćete trebati dobiti saglasnost svih da imovina plaća porez. Razgovor sa finansijskim savjetnikom ili advokatom za planiranje nekretnina može vam pomoći da odredite najbolji način radnje kada se dijele naslijeđene obveznice.
Ako odlučite da ponovo izdate obveznice i odgodite plaćanje poreza na prihod na zaradu od kamata, dobra je ideja da vodite papirni trag koji dokumentuje sve kamate koje su već plaćene. To vam može pomoći da izbjegnete bilo kakve probleme s poreznim prijavama. Korisno je i ako planirate jednog dana te naslijeđene obveznice prenijeti na svoje korisnike i ne želite povećati njihove porezne obaveze.
Moram li platiti porez na naslijeđene obveznice štednje za fakultet?
Moguće je izbjegavati plaćanje poreza na naslijeđene obveznice štednje ako ispunjavate uslove za isključenje iz obrazovanja. To isključenje vam omogućava da zaobiđete poreze na prihod od kamata od obveznica ako:
Naslijediti seriju EE ili Štedne obveznice serije I izdat posle 1989
Isplatite obveznice i koristite ih za kvalifikovane troškove visokog obrazovanja na odgovarajućoj instituciji za sebe, svog supružnika ili izdržavanog člana
Tako, na primjer, ako vaše najstarije dijete ide na fakultet, a vi naslijedite štedne obveznice od svojih roditelja, možete ih unovčiti i iskoristiti novac za plaćanje troškova obrazovanja. Kvalificirani troškovi visokog obrazovanja uključuju stvari kao što su školarina, naknade, neophodne potrepštine i oprema i soba i pansion za studente koji su upisani barem na pola radnog vremena.
Korištenje naslijeđenih obveznica štednje za plaćanje fakulteta moglo bi vam uštedjeti novac na porezima, ali je važno da budete sigurni da slijedite pravila IRS-a da biste se kvalifikovali za isključenje. Opet, možda ćete htjeti konzultirati financijskog savjetnika ili razgovarati sa stručnjakom za porezno planiranje kako biste bili sigurni da nećete snositi nikakvu poreznu obavezu ako planirate unovčiti obveznice za fakultet.
Mogu li prebaciti štedne obveznice na obrazovni štedni račun?
Šta se dešava ako vaše dijete još nije završilo fakultet? U tom slučaju, možete otkupiti obveznice za gotovinu, a zatim uplatiti novac u a 529 fakultetski štedni račun ili Coverdell Education Savings Account (ESA).
Oba računa omogućavaju uštedu po osnovu poreza. Možete doprinijeti novcem i omogućiti mu da raste na osnovi odloženog poreza. Kada podižete novac za plaćanje troškova kvalifikovanog obrazovanja, ta povlačenja su oslobođena poreza. Iako savezna vlada ne nudi poreski kredit ili odbitak za doprinose za 529 planove, neke države to čine, što može pružiti dodatnu poresku olakšicu.
Između ta dva, 529 koledž štednih računa se obično preferiraju jer možete doprinijeti godišnji limit isključenja poreza na poklon, što je iznad 2,000 dolara koje vam je dozvoljeno da uštedite na Coverdell računu godišnje. Osim toga, Coverdell računi zahtijevaju da prestanete da plaćate doprinose kada učenik napuni 18 godina i da povučete sve doprinose do 30. godine kako biste izbjegli kaznu od 50% poreza.
Uz plan 529, možete uštedjeti za fakultet i podići novac po potrebi kada vaše dijete bude spremno za školu. Ako odluče da ne pohađaju fakultet, novac možete prebaciti na drugog izdržavanog člana koji ispunjava uslove. Ne postoji porezna kazna osim ako ne povučete sredstva iz plana 529 za nešto drugo osim troškova obrazovanja.
Bottom Line
Nasljeđivanje štednih obveznica može dodati nekoliko bora vašem poreznom planu ako niste spremni. Razumijevanje potencijalnih poreznih posljedica i vaših opcija za izbjegavanje poreza na dohodak može vam pomoći da najbolje iskoristite naslijeđene obveznice.
Savjeti za planiranje poreza
Razmislite o razgovoru sa svojim finansijskog savjetnika o poreznim implikacijama nasljeđivanja obveznica ako očekujete da budete korisnik tuđe imovine. SmartAssetov besplatni alat spaja vas sa do tri finansijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati mečeve vašeg savjetnika kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da ostvarite svoje finansijske ciljeve, započnite odmah.
Ako odlučite da unovčite naslijeđene obveznice štednje, korisno je razmisliti o tome kako ćete koristiti novac. Na primjer, hoćete li ga sačuvati, uložiti za budući rast ili potrošiti? Korištenje za kupovinu novih obveznica štednje ili polaganje na štedni račun s visokim prinosom može vam pomoći da nastavite zarađivati kamatu na novac. Ali možete dobiti višu stopu povrata ulažući je na tržište umjesto toga. Ako je to važan cilj, razmislite otvaranje online brokerskog računa ili Individualni penzioni račun (IRA) da nastavite rasti svoje bogatstvo.
Kredit za fotografiju: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Post Moram li platiti porez na naslijeđene obveznice štednje? prvo se pojavio SmartAsset Blog.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html