Ako nema preživjelog supružnika, a vi ste izvršilac njene oporuke, trebate popuniti Obrazac 56 kako biste obavijestili Poreznu službu da prihvatate fiducijarnu odgovornost za njena poreska pitanja. Ako joj se duguje povraćaj, onda ćete takođe želeti da popunite oblik 1310 da to zatraži, prema Kalifornijskom društvu CPA.
Newsletter Prijava
penzionisanje
Barron's vam donosi planiranje odlaska u penziju i savjete u tjednom pregledu naših članaka o pripremi za život nakon posla.
Bret Scholl iz računovodstvene i poslovno-konsalting firme Scholl & Co. rekao je da je zaboravio dostaviti oblik 56 je česta greška u ovoj situaciji. “Moraju da podnesu taj obrazac kako bi bili obaviješteni ako Porezna uprava ima bilo kakvih problema ili pitanja”, rekao je Scholl. “Naravno, ako nikada ne postoji bilo kakav problem ili problem, to je na neki način nepostojanje, iako su to trebali podnijeti.”
Ostali obrasci i informacije poreske uprave koje ćete možda trebati da podnesete za preminulu voljenu osobu uključuju:• W-2 i 1099 koji prijavljuju prihode ili troškove plaćene prije nego što je osoba umrla• Izvod iz matične knjige umrlih može biti potreban u zavisnosti od države i, u nekim slučajevima, za savezni povratak.• oblik 1041 prijaviti više od 600 dolara godišnjeg bruto prihoda primljenog nakon smrti osobe, kao što su dividende, kamate i prihodi od prodaje imovine.
Ako ne možete prikupiti svu papirologiju na vrijeme, zatražite produženje, kaže Scholl. A ako trebate više informacija, provjerite Publikacija IRS 559, “Preživjeli, izvršitelji i administratori.”
Šol kaže da ako je preminula osoba imala istoriju nepodnošenja poreskih prijava ili dugovanja novca poreskoj upravi, izvršitelj treba da zatraži kopije nedavnih poreskih transkripata od Poreske uprave i državne poreske agencije „samo da bi se uverio da je sve raščišćeno“.
“Vrlo je dobro savjetovano da preduzmu taj korak”, rekao je. “To može potrajati, ali se isplati učiniti jer također pomaže u zaštiti vlastite lične odgovornosti.”
P: Koja je razlika između poreskog kredita i poreskog odbitka?
Porezni odbici i porezni krediti smanjuju vaše porezno opterećenje, ali porezni krediti općenito su povoljniji za porezne obveznike jer direktno smanjuju iznos poreza koji duguju, prema Kalifornijskom društvu ovlaštenih računovođa.
Porezni krediti smanjuju vašu ukupnu poresku obavezu za godinu na bazi dolar za dolar, tako da porezni kredit od 1,000 USD smanjuje vaš porezni račun za 1,000 USD.
Poreski krediti su povratni ili nepovratni. Ako se kvalifikujete za povratni kredit i taj iznos je veći od vašeg poreskog računa, dobit ćete povrat razlike. Na primjer, ako dugujete 500 USD poreza i ispunjavate uslove za povrat poreza od 1,000 USD, dobit ćete ček na 500 USD. Ako je kredit djelimično refundabilan, dobit ćete povrat u iznosu postotka razlike.
S druge strane, kod nepovratnih poreskih kredita, nećete dobiti povrat poreza ako taj kredit vrijedi više nego što dugujete u vidu poreza.
Poreski odbici, s druge strane, smanjuju iznos vašeg prihoda koji podliježe porezima. Ako, na primjer, spadate u kategoriju federalnog poreza na dohodak od 22%, odbitak od 1,000 dolara uštedjet će vam 220 dolara.
„Iz perspektive politike, ljudi bi trebali razumjeti da odbici kao što su odbitak kamata na hipoteku i dobrotvorni doprinosi vrijede više ljudima u višim razredima poreza na dohodak“, kaže dr. Annette Nellen, profesorica zadužena za diplomski poreski program Državnog univerziteta San José. “Ako dvije osobe doniraju po 1,000 dolara u dobrotvorne svrhe, onaj koji je u višoj poreskoj grupi imat će više koristi.”
Piši [email zaštićen]
Malo pitanje: Vaša finansijska pitanja, odgovoreno
