Imate li plan 401(k) kroz posao? Još uvijek možete doprinijeti a Roth I.R.A. (individualni penzioni račun) i/ili tradicionalna IRA sve dok upoznaš IRA-e zahtjevi prihvatljivosti.
Možda nećete moći uzeti porezni odbitak za svoje tradicionalne doprinose IRA-e ako također imate 401(k), ali to neće utjecati na iznos koji vam je dozvoljeno da doprinosite. U 2022. možete doprinijeti do 6,000 dolara ili 7,000 dolara uz doprinos za nadoknadu za osobe starije od 50 godina. U 2023. ti iznosi idu na 6,500 i 7,500 dolara.
Obično ima smisla dati dovoljno doprinosa svom 401(k) nalogu da dobijete maksimum odgovarajući doprinos od svog poslodavca. Ali dodavanje IRA-e vašoj penzionoj mješavini nakon toga može vam pružiti više investicijskih opcija i moguće niže naknade od vaših 401(k) troškova. Roth IRA će vam također pružiti izvor neoporezivog prihoda u penziji. Evo pravila koja morate znati.
Key Takeaways
- Posjedovanje 401(k) računa na poslu ne utiče na vaše pravo da dajete IRA doprinose.
- Vaš prihod određuje da li se vaši tradicionalni IRA doprinosi mogu odbiti.
- Iznos novca koji možete doprinijeti Roth IRA ovisi o vašim prihodima.
- IRA za supružnike omogućavaju vam da doprinosite kada vaš supružnik radi čak i ako sami nemate nikakav zarađeni prihod.
- Internal Revenue Service nameće akcizu od 6% ako uplatite višak doprinosa svojoj IRA-i.
IRA podobnost i ograničenja doprinosa
Ograničenja doprinosa i za tradicionalne i za Roth IRA su 6,000 dolara godišnje, plus 1,000 dolara doprinos za sustizanje za one od 50 i više godina, za poresku godinu i 2022. U 2023., ograničenja su 6,500 dolara za one mlađe od 50 godina i 7,500 dolara za one koji imaju 50 i više godina.
Možete podijeliti svoje doprinose između različitih tipova IRA, na primjer tako što ćete imati i tradicionalnu i Roth IRA. Ali vaš ukupni doprinos ne može biti veći od limita za tu godinu. Tradicionalni i Roth IRA također imaju neka drugačija pravila u vezi s vašim doprinosima.
Tradicionalni IRA
Doprinosi tradicionalnoj IRA-i često se odbijaju od poreza. Ali ako ste obuhvaćeni 401(k) ili bilo kojim drugim planom koji sponzorira poslodavac, vaš modificirani prilagođeni bruto prihod (MAGI) će odrediti koliko od vašeg doprinosa možete odbiti, ako ga ima.
Sljedeće tabele to raščlanjuju:
| Odbitak doprinosa IRA-e ako također imate plan poslodavca za 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status poreske prijave | Prihod za odbijanje punog doprinosa | Prihod za djelomični odbitak | Iznad ovog prihoda, bez odbitka | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 68,000 dolara | $ 68,000 do $ 78,000 | Više od $ 78,000 | $6,000 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Oženjen, sa svojim 401(k) | Manje od $ 109,000 | $ 109,000 do $ 129,000 | Više od $ 129,000 | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, bračni drug ima 401(k) | Manje od 204,000 dolara | $ 204,000 do $ 214,000 | Više od 214,000 dolara | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen sa vlastitim 401(k), podnosi vlastitu prijavu | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Više od $ 10,000 | $6,000 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Odbitak doprinosa IRA-e ako također imate plan poslodavca za 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status poreske prijave | Prihod za odbijanje punog doprinosa | Prihod za djelomični odbitak | Iznad ovog prihoda, bez odbitka | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 73,000 dolara | $ 73,000 do $ 83,000 | Više od $ 83,000 | $6,500 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Oženjen, sa svojim 401(k) | Manje od $ 116,000 | $ 116,000 do $ 136,000 | Više od $ 136,000 | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, bračni drug ima 401(k) | Manje od 218,000 dolara | $ 218,000 do $ 228,000 | Više od 228,000 dolara | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen sa vlastitim 401(k), podnosi vlastitu prijavu | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Više od $ 10,000 | $6,500 + $1,000 više ako imate 50+ |
Publikacija Poreske uprave 590-A objašnjava kako izračunati vaš odbitni doprinos ako ste vi ili vaš supružnik obuhvaćeni planom 401(k).
Čak i ako se ne kvalificirate za odbitni doprinos, i dalje možete imati koristi od rasta ulaganja u IRA s odgođenim porezom tako što ćete dati doprinos koji se ne može odbiti. Ako to učinite, morat ćete podnijeti zahtjev IRS-u oblik 8606 sa vašom poreskom prijavom za godinu.
Roth IRA
Roth IRA ne daju unaprijed porezne olakšice i nije važno imate li plan poslodavca. Koliko možete doprinijeti, ili možete li uopće doprinijeti, zavisi od vašeg statusa prijavljivanja poreza i vašeg prihoda za godinu.
Ova tabela prikazuje trenutne pragove prihoda:
| Roth IRA doprinosi za 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status poreske prijave | Prihod za puni doprinos | Prihod od djelimičnog doprinosa | Nije dozvoljen doprinos | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 129,000 dolara | $ 129,000 do $ 144,000 | Više od $ 144,000 | $6,000 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Oženjeni, zajednički podnesu | Manje od $ 204,000 | $ 204,000 do $ 214,000 | Više od $ 214,000 | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, podnosi odvojeno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Više od $ 10,000 | $6,000 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Roth IRA doprinosi za 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status poreske prijave | Prihod za puni doprinos | Prihod od djelimičnog doprinosa | Nije dozvoljen doprinos | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 138,000 dolara | $ 138,000 do $ 153,000 | Više od $ 153,000 | $6,500 + $1,000 više ako imate 50+ |
| Oženjeni, zajednički podnesu | Manje od $ 218,000 | $ 218,000 do $ 228,000 | Više od $ 228,000 | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, podnosi odvojeno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Više od $ 10,000 | $6,500 + $1,000 više ako imate 50+ |
IRAs za supružnike
Morate imati ostvareni prihod da doprinese IRA-i. Međutim, postoji izuzetak za bračne parove kod kojih samo jedan supružnik radi van kuće. To je a bračni partner IRA. Omogućava zaposlenom supružniku da doprinosi IRA-i neradnog supružnika i čak udvostruči porodičnu štednju za penziju. IRA za supružnika možete otvoriti kao tradicionalni ili Roth račun.
Ukupan iznos vaših kombinovanih doprinosa u IRA-i supružnika ne može premašiti oporezivu naknadu koja je prijavljena u zajedničkoj poreznoj prijavi.
Ukupan iznos vaših kombinovanih doprinosa u IRA-i supružnika ne može premašiti oporezivu naknadu koja je prijavljena u zajedničkoj poreznoj prijavi.
Šta ako previše doprinosite?
Ako otkrijete da ste doprinijeli svojoj IRA-i više nego što vam je dozvoljeno, poželjet ćete povući iznos svog preveliki doprinos—i brzo. Ako to ne učinite na vrijeme, mogli biste biti obveznici akcize od 6% svake godine na iznos koji premašuje ograničenje.
Kazna se poništava ako podignete novac prije nego što podnesete porez za godinu u kojoj je doprinos uplaćen. Vi takođe morate izračunajte koliki su vaši višak doprinosa zaradili dok su bili u IRA-i i podignu taj iznos sa računa.
Dobitak od ulaganja također mora biti uključen u vaš bruto dohodak za godinu i shodno tome oporezuju. Štaviše, ako ste mlađi od 59½, dugujete kaznu od 10% prijevremenog povlačenja na taj iznos.
Izvor: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo